Декларация по прибыли 9 мес, если за полугодие был убыток, ежемесячных авансов нет

Индивидуальную консультацию запросил Надежда М.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить декларацию по прибыли за 9 мес 2021, если в 1 кв была прибыль, в полугодие убыток, а за 9 мес прибыль. Учитывается ли уплаченный налог за 1 кв при расчете налога за 9 мес? Авансы не платим, лимит по выручке меньше 15 млн.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2021 в 1С
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев

    Уже завтра 21.10.21 мы проведем семинар на тему ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2021 В 1С [21.10.2021 эфир] Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2021 в 1С , на котором в прямом эфире вы можете задать вопрос лектору и получить ответ.

  2. Добрый день! Я ознакомилась с материалом, к сожалению в нем не описан мой вопрос, как правильно рассчитать налог к уплате за 9 мес, если авансовые платежи не платятся.

  3. Добрый день!
    Правильно ли я понимаю, что вы имеете ввиду, что не платятся ежемесячные авансовые платежи.
    Организация платит квартальные платежи.

    По результатам 9 месяцев компания получила прибыль. Сумма налога на прибыль в 1С рассчитывается автоматически исходя из налоговой базы, указанной по стр. 120, и ставки в стр. 140 (150-170) и отражается расчет в строках 180-200.
    Авансовые платежи (квартальные), которые организация должна уплатить за период 9 месяцев, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную.
    Сумма к доплате отражается в строках 270,271.
    Указанная сумма из стр.270,271 переносится в Раздел 1 Подраздел 1.1 в стр. 040 — из стр. 270 Листа 02 «в федеральный бюджет», в стр. 070 — из стр. 271 Листа 02 «в бюджет субъекта РФ».

  4. Добрый день!
    Наша организация не уплачивает авансовые платежи, поскольку лимит по выручке меньше 15 млн. По результатам 1 кв прибыль была и мы заплатили налог, за полугодие получился убыток, за 9 мес прибыль, но сумма налога меньше, чем мы оплатили в 1 кв. Как уплатить налог за 9 мес, если авансовые платежи не платим?

  5. Добрый день!
    При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать ежеквартальной «фактический» аванс не надо.
    Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога?
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев
    Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года
    .

Комментарии закрыты.