Организация оплатила гостиницу сотрудникам, командированным в Минск. В счете было указано «проживание с 16 по 23 июля 2021г.», условно 1500$. В акте гостиницы питание выделено отдельной строкой (проживание 1400$ шведский стол — 100$). Директор принял решение не удерживать эту сумму, а оформить как доход в натуральной форме. Как правильно оформить эту операцию с проводками в БУ и НУ, с учетом того, что гостиница акт на бумаге прислала обычной почтой в конце августа и за июль зарплата и налоги уже выплачены?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учет питания командированного, если в акте гостиницы оно выделено отдельной строкой
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перевыставление расходов на проживание сторонних сотрудников в 1С Добрый день. Подскажите, как в 1 с оформить перевыставление расходов? Договор не заключен, перевыставление разовое. Компания получила документы на проживание…
- Расходы на проживание в общежитии. Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как лучше поступить. Организация занимается озеленением. Оплатила счет за проживание в общежитии со своего расчетного счета.…
- Расходы по проживанию дистанционного сотрудника в гостинице, если сотрудник проживает в этом же городе в 1С Добрый день! Ситуация следующая: у сотрудника нашего предприятия - дистанционный режим работы. Проживает в Санкт-Петербурге. В данный момент выполняет работы…
- Бронирование отеля с именной корпоративной карты за других сотрудников в 1С Здравствуйте. Корпоративная карта именная (оформлена не на гендиректора), с нее происходит оплата проживания других сотрудников, находящихся в командировках. Вопрос: правомочна…
Статьи по этой теме
- Ошибка ЗУП 3.1 в сведениях для ФСС по иностранцам (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – при проведении документа Сведения о застрахованном лице (Кадры – Пособия – Сведения о застрахованных…
- Командировочные и представительские расходы: компенсации работникам и учет затрат
- Гражданам Молдовы разрешили работать в России без патента до 1 октября 2026 Источник: Указ Президента от 25.07.2025 N 520 Информация для: работодателей Президент подписал указ об особенностях правового положения граждан Молдовы в…
- Расход на проезд физлиц по договору ГПХ облагается НДФЛ Если компания оплатила стоимость проезда исполнителя по договору ГПХ к месту выполнения работ, то эти суммы признаются его натуральным доходом…
Добрый день!
Начисление заработной платы в натуральной форме оформите документом Начисление зарплаты. Для этого создайте новый вид начисления (Зарплата и кадры — Настройки зарплаты —Расчет зарплаты — ссылка Начисления — кнопка Создать).
Более подробно посмотрите здесь — Как на УСН отразить расходы на прививки Пункт Начисление НДФЛ и страховых взносов .
При начислении натурального дохода проводка в БУ не формируется. Его отражение в документе Начисление зарплаты требуется для исчисления НДФЛ и страховых взносов.
Так как заработная плата за июль уже выплачена, оформите начисление в натуральной форме текущим месяцем. В документе начисления, в строке Комментарий можете указать для себя информацию, если позже возникнут вопросы.
Правильно я понимаю, что сумму, оплаченную за питание я учитываю в расходах только в БУ (Дт 91.02 «не НУ»- Кт 60.01 «Гостиница»)? А взносы на доход в натуральной форме можно учитывать в затратах (БУ и НУ) на тех же счетах, что и зарплата командированного (Дт 20 — Кт 69)?
Добрый день!
Все верно, расходы на питание работников будет учитываться только в расходах БУ ( Дт 91.02 «не НУ»- Кт 60.01 «Гостиница»).
Взносы с доходов в натуральной форме учитываются на счетах Кт 68/69, как и заработная плата.
Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников?
Компенсация питания в гостинице
.