1С: ЗУП 8.3 (8.3.18.1363)
02.12.19 работнику были начислены отпускные. Выплачены 23.12.19. В январе отпускные были перерасчитаны в меньшую сторону, так как при расчете в средний не попал ноябрь ( премия отсутствовала). В 2019 г сторно, в 2020 начисление.
В РСВ за 2019 г по этому работнику попала сумма, включая отпускные, в 2 НДФЛ и 6 НДФЛ за минусом этой суммы.
В 2020 г В РСВ за минусом отпускных , начисленных в декабре 2019 г, в 2 НДФЛ и 6 НДФЛ с учетом пересчета.
Допущена ли была ошибка ? Составляю пояснение в ИФНС.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы и не консультируем по вопросам законодательства, а консультируем только по вопросам отражения различных операций в 1С ЗУП.
Согласно Письму УФНС России по г. Москве от 12.03.2018 N 20-15/049940) по старой форме 6-НДФЛ:
В новой форме 6-НДФЛ только данные изменения отразятся в раздел 2 как указано выше в письме.
По страховым взносом можно посмотреть п.п.1 ст 81 НК РФ:
И п.7 ст 81 НК РФ:
ВОПРОС ПО СУЩЕСТВУ!!! Нормы законодательства знаю.
Попробовала сделать уточненный расчет. При формировании 6 НДФЛ за 2019 г и 2 НДФЛ за 2019 г сумма отпускных начисленных в декабре , но сторнированных в 2020 г (в сторону уменьшения) не попадает в 2 НДФЛ и 6 НДФЛ за 4 квартал 2019 г.
Добрый день! Здесь нужно учесть один нюанс: перерасчеты в отчеты попадают по дате формирования. В отчете 6-НДФЛ — это дата подписи отчета, в 2-НДФЛ — дата документа — Влияние в ЗУП 3 на заполнение 6-НДФЛ даты подписи отчета и на 2-НДФЛ дата составления документа .
Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть разбор примеров по отражению в отчетности сторнированного дохода:
Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
Отражение в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ дохода, сторнированного в следующем налоговом периоде
Заполнила Операции учета НДФЛ. Перенесла доход и НДФЛ с января 2020 на декабрь 2019. 6НДФЛ заполнилась. Сделала 2 НДФЛ.
Дальше проблема:
Если сформировать Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, то на конец 2019 г у нас возникает задолженность перед ним в сумме скорректированных отпускных. Но ведь они уже были выданы в декабре в большей сумме (первоначальной). В расчетном листке он должен предприятию разницу. Что еще надо было сделать?
Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.