Здравствйте! Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.14.369)
Посоветуйте выход из следующей, запутанной ситуации.
Сотрудник оформил очередной отпуск с 07.12.20 по 11.01.21 на 28 кал.дней. Отпуск был рассчитан и выплачен 30.11.2020 (см отпуск 1). После начисления зп за Ноябрь был заведен перерасчет отпуска и выплачена разница (см отпуск пересч) в Декабре 2020.
Находясь в очередном отпуске он предоставил справку-вызов на учебный отпуск с 11.01.2021 по 27.01.2021 на 17 кал.дн. В программе по кнопке «ИСПРАВИТЬ» изменена продолжительность очередного отпуска на «-1» день с перерасчетом отпускых на сумму -1 965,06 и НДФЛ -255 руб. (см. Отпуск исправ). Затем заведен 1 день продолжения очередного отпуска на 28.01.2021.
В конце декабря 28.12.2020 был рассчитан и перечислен учебный отпуск (см. расч учеб.отпуск).
После расчета зп за Декабрь 2020 был зарегистрирован перерасчет учебного отпуска (в Январе 2021) со сторнированной суммой отпускных -233,41 и ндфл -30.
При расчете отпуска за продленный один день основного отпуска в среднем заработке выбрала «Расчетный период среднего заработка» — «Задается в ручную» как в первоначальном варианте, т.е. период Декабрь19 – Ноябрь 20. Средний заработок такой же как и сторнировался, а именно +1 965,06 и НДФЛ 255 руб. Но в этом расчете отпуска подтягивается «корректировка выплаты по НДФЛ» 30 руб.
В сформированном регистре по НДФЛ за 2020год все красиво.
А вот в регистре по ндфл за 2021 сторно дохода еще раз учитывается -233,41 и 30 руб по налогу отражается как сумма излишне удержанная.
Как исправить данную ситуацию???
У сотрудника в Январе начисленной зп не будет, т.к. от оформил еще 7 дне очередного отпуска с 29.01.2021 по 04.02.2021
Все комментарии (21)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что Вас смущает, что сторно 233,41 руб. доход и 30 руб. НДФЛ легло в учете по НДФЛ январем 2021, а не декабрем 2020?
Если так, покажите документ-исправление учебного отпуска, введенный в январе 2021? и его движения о регистрам Учет доходоа для исчлсения НДФЛ и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ: Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?.
По регистрам вроде все ок, сторно ложится в 2020 год. А давайте посмотрим 2-НДФЛ за 2020 и 2021 год по сотруднику?
Здесь сторно опять в 2021 году А давайте посмотрим данные этих же регистров (Учет доходов и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ) напрямую через Все функции (Функции для тех. специалиста)? Возможно доход затем переехал в январь 2021 при выплате январских отпускных
Светлана! Я заглянула в регистр накопления и увидела, что (из головы вылетело, что провела) занесла документ «Оперции по учету НДФЛ» Поэтому 2020 год «красивый», а полезло всё в 2021. Если отменить документ «Операции по учету», тогда в 2020г. эти 30 руб ндфл как излишне удержан. налогов.агентом.
«Если отменить документ «Операции по учету», тогда в 2020г. эти 30 руб ндфл как излишне удержан. налогов.агентом.»
Это правильное заполнение. Ведь с сотрудника действительно удержали больше. Чтобы налог в 2-НДФЛ сравнялся, нужно вернуть работнику излишне удержанный НДФЛ.
Отмените Операцию учета НДФЛ и верните налог работнику. Нужно взять с него заявление, затем ввести в ЗУП док. Возврат НДФЛ и Ведомость на выплату возвращаемого НДФЛ — обязательно в безналичном порядке.
После этого в 2-НДФЛ исчисленный налог будет = удержанному = перечисленному.
Еще есть нюансы при учете перечисленного налога в случае возврата: Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11). Возможно, решите применить обходной путь Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода.
Ответила чуть выше )
Светлана, спасибо за ответ! В копии попробовала, всё получается. Вы профессионал! Спасибо еще раз!
Спасибо за такой отзыв 🙂 Была рада Вам помочь!