Как закрывать подотчетные суммы в 1С

1. Добрый день!
   Обращаю Ваше внимание, что мы не являемся аудиторами. Поэтому я не вправе давать экспертных оценок с точки зрения законодательства, как должно быть, а могу лишь выразить свое профессиональное мнение по данному вопросу.
   1. «Можно ли для закрытия наличной подотчетной суммы использовать чек с оплатой картой (не бизнес-картой)?»
   Да, можно, если чек отвечает всем требования. Подробнее смотрите здесь:
   Порядок учета расчетов с подотчетными лицами: законодательство
   Современный подотчет: новые технологии меняют привычные правила
   2. «У предприятия есть бизнес-карта, привязанная к р/с. Если с бизнес-карты снимались наличные в подотчет, нужно ли их приходовать по кассе, а затем выдавать?»

   Снятие наличных в подотчет с бизнес-карты оформляется без оприходования по кассе:
   Дт 55.04 Кт 51 — поступление денежных средств на карту.
   Дт 71.01 Кт 55.04 — выдача денежных средств сотруднику подотчет.
   Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией
   Приобретение ГСМ подотчетным лицом через корпоративную карту
   Как отразить покупку канцтоваров при оплате банковской корпоративной картой?
   3. Можно ли использовать для закрытия подотчетной суммы чеки на воду, кофе, чай, сахар?
   Для закрытия подотчетной суммы в БУ можно использовать кассовый чек (Письмо Минфина РФ от 31.05.2018 N 03-03-06/1/37141).
   Обратите внимание, расходы на приобретение для сотрудников организации продуктов питания (чай, кофе, сахар и т.д.), предоставляемые безвозмездно без персонифицирования сотрудников, не могут уменьшать налоговую базу по налогу на прибыль организаций (Письмо Минфина РФ от 11.06.2015 N 03-07-11/33827).
   Лист 02 Приложение 2. Косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль .

2. А как быстро настроить в выписке 55.04? Или придется заходить в каждый документ и править?

3. У меня получается операции по карте будут на 55.04. А как мне отделить оплату картой и снятие наличных с карты?

4. Уточните, пожалуйста, у Вас заведен корпоративный карточный счет? или у Вас расчеты отражаются через счет 51, без 55? Если нет корпоративного счета, и привязка к р/с, то отражаете через 51, ничего править не нужно.
   Какая операция проведена (снятие наличных или оплата картой) должно отражаться в выписке банка по карточному счету
   Если сотрудник расплачивается картой, оформляет документ Списание с расчетного счета вида операции Перечисление подотчетному лицу.
   Дт71-Кт51(55).
   По снятию наличных уточните последовательность: сначала снимаете наличные и только потом выдаете подотчетному лицу? В этом случае оформляете Поступление наличных вида операции Получение наличных в банке, затем при выдаче Выдача наличных вида операции Выдача подотчетному лицу.

5. Я перекинула расчеты по карте на 55.04. Выдача на личных с карты и оплата картой сразу идут в подотчет.Но хотела бы видеть аналитику отдельно по оплате картой и по снятию наличных. Как это можно сделать, чтобы не создавать лишних документов и не вести кассу?

6. *Это корпоративный карточный счет.

7. При стандартных настройках такой аналитики не предусмотрено
   Можете создать отдельную статью движения денежных средств (статья расходов в Списании с р/с). Подробный материал здесь:
   Статьи движения денежных средств в 1С 8.3: как настроить
   Справочник Статьи движения денежных средств .

8. А можно как-то в авансовом отчете разделить суммы, снятые наличными с карты и оплаченные с карты? Вся подотчетная сумма вылезает сразу.

9. Добрый день! При стандартных настройках без доработки в самом АО так разделить выданные подотчетные суммы не получится.

10. Еще хотела посоветоваться. как правильнее сделать в следующей ситуации. Снятые наличные с корпоративной карты оформлены сразу в подотчет, но есть чек с оплатой картой сотрудника, которому нужно возместить расходы. Мне лучше сделать возврат в кассу подотчетной суммы, а затем оплатить этими средствами расходы сотруднику по АО или одну из сумм, снятых с корпоративной карты, просто внести в кассу и убрать из подотчета?

11. Я не вправе давать рекомендации как оформить ту или иную операцию с точки зрения законодательства, могу только высказать свое мнение.
    Законом не запрещено, если сотрудник получает подотчет наличные деньги, а расплачивается личной банковской картой в интересах и по согласованию с организацией. Главное, чтобы был составлен авансовый отчет об израсходованных суммах с приложением подтверждающих документов.
    Можете, конечно, сделать возврат в кассу на сумму оплаты с личной карты сотрудника (и убрать из подотчета). Затем оформить возмещение сотруднику расходов, произведенных в интересах организации. Основание – заявление сотрудника на возмещение (завизированное руководителем), с приложением документов, подтверждающих расходы.
    Как отразить приобретение ТМЦ сотрудником за личные средства, если деньги в подотчет не выдавались? .

12. Если предоставлен чек с оплатой картой (не корпоративной), но данных в нем по номеру карты нет. Его можно использовать как закрытие подотчета наличными?

13. Добрый вечер! Чек с оплатой картой можно использовать для закрытия подотчета наличными. Главное, чтобы чек был оформлен в соответствии с требованиями законодательства
    Требования к первичным документам по налоговому учету
    Современный подотчет: новые технологии меняют привычные правила .

14. Не пойму, почему по авансовому отчету формируется непонятный остаток по предыдущему авансу. У меня 4 отчета, по 2 отчета за месяц на последнее число месяца. Остаток на 29.02.20 был 121 955,58 р. В следующем отчете от 31.03.20 предыдущий аванс уже 165 096,49, но остаток формируется верный. Почему так?
    У меня 2 отчета от 31.03.20. Почему в первый отчет не попали выдачи за 04.03 и 05.03, хотя остаток формируется верный? И только во втором отчете прослеживаются эти авансы.

16. К сожалению, не получается прикрепить все файлу сразу, поэтому приходится отправлять по одному.

20. Добрый день!
    Остаток по авансовым отчетам может не совпадать, если нарушена последовательность проведения документов. Также проверьте, были ли проведены выплата перерасхода или возврат подотчетных сумм в период между авансовыми отчетами. Проверьте по ОСВ по счету 71 по данному сотруднику и Карточке счета 71 расчеты по подотчетным суммам.
    Обратила внимание, что у Вас остаток по карте идет как подотчетная сумма, считаю, что такое отражение некорректно, т.к. средства на карте — это средства организации, подотчетными они становятся при списании (использовании): покупка через подотчетника, снятие наличных подотчетником.
    Посмотрите здесь алгоритм при расчете корп.картой:
    Приобретение ГСМ подотчетным лицом через корпоративную карту
    Оформление авансового отчета в 1С Бухгалтерии 8.3 по шагам .

    1

21. Добрый вечер!
    У меня в подотчетную сумму шли списания с карты (оплата товаров) и снятие наличных, но не остаток на карте.
    Я поняла, у меня в первый авансовый отчет от 31.03.2020 не вошли авансы за 04.03.2020 и один за 05.03.2020, но почему? Последовательность вся соблюдена.

22. Подскажите, пожалуйста, считается ли ошибкой, если в авансовом отчете купленные хоз.принадлежности отражать во вкладке «прочее» и учитывать их сразу на 26 счете? Насколько это критично?

23. Добрый день!
    Я не являюсь аудитором и не вправе давать экспертных оценок с точки зрения законодательства, могу лишь выразить свое профессиональное мнение.
    Отражать материалы сразу на счете 26 не корректно — нарушается методология бухгалтерского учета. В соответствии с ПБУ 5/01 и Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н материалы сначала приходуются на сч.10 и после этого списываются на затраты.
    В АО на вкладке Прочее отражается, как правило, приобретение работ (услуг) и командировочные.
    Наши рекомендации по заполнению АО посмотрите здесь:
    Оформление авансового отчета в 1С Бухгалтерии 8.3 по шагам
    Если вопрос в части некорректного заполнения вкладки Авансы и показателей в печатной форме еще актуален — я воспроизвела в базе данную ситуацию. У меня неправильно заполняется печатная форма АО, если на вкладке Авансы подбираю выборочно и не последовательно документы Списание с р/с (к примеру, как на Вашем скриншоте в АО №3 попали документы от 05.03, а в АО №4 — от 04.03)

24. Добрый день! Подскажите, пожалуйста, можно ли учитывать чеки без номера? Остальные реквизиты есть.

25. В товарном чеке должна быть указана организация, или может быть указано физ.лицо (подотчетное лицо)?

26. Добрый день!
    Чек должен содержать все обязательные реквизиты. Обязательные реквизиты кассового чека установлены в ст. 4.7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ, среди них есть номер чека за смену
    Рекомендую также ознакомиться с материалами по теме:
    Обязательные реквизиты кассового чека
    Требования главного бухгалтера к сотрудникам
    Возможен ли вычет НДС по чеку? .

27. Я не вправе давать экспертных оценок в части законодательства, могу только высказать свое суждение в части вопроса по указанию в товарном чеке в качестве покупателя организации или подотчетного лица. Для подтверждения расходов товарный чек должен содержать все реквизиты, которые указанны в п. 2.1 ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ. Среди них нет наименования покупателя. Таким образом, отсутствие в товарном чеке наименования организации не может свидетельствовать о его недействительности. Товарный чек пойдет приложением к авансовому отчету, поэтому может быть указано подотчетное лицо. А вот в кассовом чеке должна быть указана организация, иначе возможны налоговые риски

Комментарии закрыты.