Долг перед работником за прошлый год

Индивидуальную консультацию запросил Анастасия П. (Астрахань, Астраханская область, ул. Тургенева 10, офис 603, бухгалтерия.)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день! Проверяю оборотку 70 счета и вижу наш долг сотруднику в связи с излишне удержанным НДФЛ 1 рубль. Пытаюсь создать ведомость, но в ведомость он не выгружается, никак не могу понять почему, ведь долг и по учету и по расчетному листку висит. По другому сотруднику была аналогичная ситуация и ведомость сформировалась. Подскажите, пожалуйста, как ещё можно отследить? Пользовалась отчетом «Задолженность по зарплате», там по 0.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)
  1. Змиевская Светлана Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день.

    Если у сотрудника образуется отрицательный исчисленный НДФЛ, тогда и возникает налог к зачету. Ведь мы не можем при выплате удержать с сотрудника -1 руб. НДФЛ 🙂 Подробнее об НДФЛ к зачету можно посмотреть в нашей публикации НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3.

    Теперь что касается решения проблемы. В перспективе налог к зачету может быть:

    • зачтен при следующем расчете налога. В ЗУП вэтом случае при следующей выплате дохода будет удержано на 1 руб. налога меньше и сумма к выплате будет увеличена на 1 руб.
    • возвращен сотруднику по его заявлению. В ЗУП это отражается документом Возврат НДФЛ, после проведения которого можно оформить выплату на сумму возвращаемого налога.

    В Вашем случае, если это отрицательный налог текущего года и сотрудник не претендует на его возврат, т.к. сумма небольшая, можно воспользоваться вариантом с зачета налога, тогда в следующем месяца (при наличии у сотрудника дохода и положительного НДФЛ) сальдо по 70 сч. и расчетному листку закроется.

    Если же это отрицательный НДФЛ прошлого года или если сотрудник написал заявление на возврат, то зачет произвести не получится, нужно будет оформлять возврат налога.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Долг сотрудника не учитывается при выплате отпуска Добрый день! Столкнулись с ситуацией, при выплате заработной платы за апрель переплатили сотруднику и у него образовался долг. В мае…
  2. Суточные сверх нормы Добрый день. По сотруднику создали документ суточные сверх нормы на 4000р., в ведомость попал ндфл на 520р., но за сотрудником…
  3. Зарплата Здравствуйте! По расчетному листочку сумма к выплате получается меньше, чем выплатила программа. По этому сотруднику я корректировала ведомость на аванс…
  4. Взаиморасчеты с сотрудником уволенным и принятым вновь ЗУП 3.1 (3.1.27.111). Добрый день. Помогите разобраться сотрудник был уволен в феврале 23 и за ним остался долг 1 руб.…

Статьи по этой теме

  1. Уволенный сотрудник с неудержанным НДФЛ вновь принят на работу - что делать с долгом по налогу? Во 2 квартале уволенный сотрудник получил натуральный доход. Так как денежных выплат у сотрудника не было, то НДФЛ не удержали.…
  2. Что делать, если в ведомость на выплату зарплаты попадает сумма больше, чем надо в 1С? В 1С начислили сотруднику зарплату за июль 50 000 руб., из них 6 500 — НДФЛ. Формируем ведомость на выплату,…
  3. Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате Бывают ситуации, когда по сотруднику не осталось сумм к выплате в зарплату. Такое случается, например, если удержания превысили сумму выплаты.…
  4. Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами В ЗУП 3.1 имеется проблема — если на начало месяца у сотрудника есть долг, Ведомость на аванс заполняется неверно. Как…