По сверке с покупателями за 2020 г. выяснилось, что отгрузка за 1 кв. 2020 выставлена на головную компанию, а нужно было на обособку, т. е. ИНН в счете-фактуре одинаковый у покупателя, а КПП разный. Надо ли сдавать уточненную декларацию по НДС за 1 кв. 2020, если в 1С исправим реализацию с головной компании на обособку? Договоры с обособками у нас отдельные.
- факта неотражения или неполноты отражения сведений;
- ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате.
В других случаях это не обязанность, а право налогоплательщика.
Можно подать пояснения, если будет получено требование о представлении пояснений, а также при необходимости сдать уточненную декларацию.
См. также:
- Как отразить реализацию услуг обособленному подразделению?
- Как можно создать счет-фактуру на аванс с КПП обособленного подразделения при оплате на головную организацию?
- Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
- [14.01.2021 и 18.01.2021 запись] Декларация по НДС за 4 квартал 2020 в 1С
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете