Вопрос для Щелкуновой Юлии. Добрый день, Подскажите, пжт, как исправить следующую ситуацию? На предприятии ведется учет резервов на оплату труда в БУ И НУ.
В НАСТРОЙКАХ РЕЗЕРВА по налогу на прибыль стоит галочка, как в «Бухгалтерском учете». Лимит по начислению резерва равен 100 млн- что превышает начисленный резерв за восемь месяцев.
Формировали док-т «Отражение зарплаты в регламентированном учете» за июль 25г, начисленные страховые взносы в полной сумме принялись к БУ и налоговому учету.
Делаем документ «Отражение зарплаты в регл. учете» за АВГУСТ 25г, начисленные страховые взносы, за август они равны по 20 счету= 1 194 990,62р, а принимаются к налоговому учету только в сумме равной начисленным страховым взносам за счет обязательств и резервов, в сумме 26 656,64 а должны быть в полной сумме как в БУ. По способу отражения на 26 счет в сумме 141 702, вообще ничего не принимается к НУ. С чем связано такое ограничение, лимит по резервам еще не наступил? Спасибо
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте! Прошу прощения, только добралась до вопроса. В «Отражении зарплаты» у нас не играет лимит по начислению резерва — он учитывается при начисления резерва в документе Резервы по оплате труда.
А в «Отражении зарплаты» у нас формируются проводки по использованию резерва. Здесь программа анализирует ранее начисленный резерв. Например, если у сотрудника отпуск, программа анализирует хватает ли ему сумм резерва на этот отпуск и на взносы с отпуска. И использует резерв в пределах начисленных сумм резерва сотрудника в БУ, а в НУ — всегда за счет резерва.
А компенсация отпуска в НУ всегда идет за счет расходов.
Хотелось бы посмотреть пример по нескольким сотрудникам: как программа использует резерв в «Отражении зарплаты» и какие остатки резерва у сотрудника за этот месяц (Отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам). Приложите пожалуйста.
Проблема только с резервом на взносы или с самим резервом тоже?