Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.216)

Индивидуальную консультацию запросил Вера Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Поясните пожалуйста, как правильно сформировать справку 2НДФЛ для передачи в ИФНС за 2018год (какой должен быть исчисленный, удержанный и перечисленный налог). У сотрудника был возврат НДФЛ. Сотрудник ушел в отпуск и уволился до окончания отпуска. Остался долг по зарплате, который он вернул в кассу предприятия и написал заявление о перечислении ему на расчетный счет излишне удержанного НДФЛ. НДФЛ был перечислен сотруднику в том же периоде. Сумма НДФЛ, ранее рассчитанная с отпускными, в свое время была перечислена в бюджет. Образованная переплата по налогу была зачтена в счет других платежей в бюджет в ближайшую зарплату.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравтсвуйте!
    Если Возврат НДФЛ и уменьшение платежа в бюджет на сумму возврата были корректно отражены, то в 2-НДФЛ будет Исчислено=Удержано=Перечислено.
    О том, как правильно зарегистрировать перечисление НДФЛ после возврата, описано здесь: Как зарегистрировать перечисление НДФЛ, если производился возврат налога сотруднику?
    У вас в справке что-то не правильно отображается? Пришлите, пожалуйста, скриншот с описанием.

  2. Здравствуйте! Действительно, в регистре перечисленная сумма больше.
    В Ваших скриншотах мне кажется неверным документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» почему он на сумму возврата? Документ должен быть на сумму удержанного налога. Флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» нужно снять в ближайшей ведомости, а «Перечисление НДФЛ» ввести на сумму удержанного в этой ведомости налога, за минусом возврата.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как правильно сформировать справку 2НДФЛ для передачи в ИФНС за 2018 год Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.216) Добрый день! Поясните пожалуйста, как правильно сформировать справку 2НДФЛ для передачи в ИФНС…
  2. НДФЛ с переплаты по ЗП Добрый день! Была переплата ЗП по сотруднику с начала года. НДФЛ был удержан со всей суммы и перечислен в бюджет.…
  3. Ндфл Добрый день! Сотруднику в январе была ошибочна начислена (14000)и выплачена (12180) зп, ндфл (1820)удержан и уплачен в бюджет. В апреле…
  4. НДФЛ удержанный Добрый день. Сотруднику был начислен аванс 24500 за декабрь - расчетом за первую половину месяца. На вкладке НДФЛ рассчитан налог…

Статьи по этой теме

  1. О нюансах возврата НДФЛ, излишне удержанного с дивидендов Налоговики рассказали, кто и как возвращает НДФЛ, который был излишне удержан налоговым агентом с дивидендов (Письма от 01.12.2020 N БС-3-11/7918@,…
  2. Почему появляется пустая строка по перечисленному НДФЛ в отчетах по НДФЛ? При наличии документа Возврат НДФЛ при формировании отчетов по НДФЛ (например, Анализа НДФЛ по месяцам или Сводной справки 2-НДФЛ) появляется…
  3. Как отразить в Книге учета доходов и расходов расход, если НДФЛ платит другая организация? За нашу Организацию (УСН доходы минус расходы) платит НДФЛ другая Организация. Как отразить эту операцию в КУДиР? Задолженность организации перед…
  4. ИП сумел отбиться от штрафа, перечисляя НДФЛ до выплаты дохода работникам Предприниматель перечислял НДФЛ в бюджет до момента выплаты сотрудникам зарплаты за текущий месяц. Налоговики посчитали, что он платил НДФЛ из…