Войти в кабинетДобрый день! Поясните пожалуйста, как правильно сформировать справку 2НДФЛ для передачи в ИФНС за 2018год (какой должен быть исчисленный, удержанный и перечисленный налог). У сотрудника был возврат НДФЛ. Сотрудник ушел в отпуск и уволился до окончания отпуска. Остался долг по зарплате, который он вернул в кассу предприятия и написал заявление о перечислении ему на расчетный счет излишне удержанного НДФЛ. НДФЛ был перечислен сотруднику в том же периоде. Сумма НДФЛ, ранее рассчитанная с отпускными, в свое время была перечислена в бюджет. Образованная переплата по налогу была зачтена в счет других платежей в бюджет в ближайшую зарплату.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравтсвуйте!
Если Возврат НДФЛ и уменьшение платежа в бюджет на сумму возврата были корректно отражены, то в 2-НДФЛ будет Исчислено=Удержано=Перечислено.
О том, как правильно зарегистрировать перечисление НДФЛ после возврата, описано здесь: Как зарегистрировать перечисление НДФЛ, если производился возврат налога сотруднику?
У вас в справке что-то не правильно отображается? Пришлите, пожалуйста, скриншот с описанием.
Добрый день Юлия! Дело в том, что я сделала все документы как в вашем примере , но сумма перечисленный НДФЛ в бюджет все равно осталась неизменной, она больше начисленного и удержанного налога именно на сумму возврата на 241р. Высылаю сканы документов, посмотрите пожалуйста, может мы что то не так делаем.
Здравствуйте! Действительно, в регистре перечисленная сумма больше.
В Ваших скриншотах мне кажется неверным документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» почему он на сумму возврата? Документ должен быть на сумму удержанного налога. Флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» нужно снять в ближайшей ведомости, а «Перечисление НДФЛ» ввести на сумму удержанного в этой ведомости налога, за минусом возврата.