Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.216)

Добрый день! Поясните пожалуйста, как правильно сформировать справку 2НДФЛ для передачи в ИФНС за 2018год (какой должен быть исчисленный, удержанный и перечисленный налог). У сотрудника был возврат НДФЛ. Сотрудник ушел в отпуск и уволился до окончания отпуска. Остался долг по зарплате, который он вернул в кассу предприятия и написал заявление о перечислении ему на расчетный счет излишне удержанного НДФЛ. НДФЛ был перечислен сотруднику в том же периоде. Сумма НДФЛ, ранее рассчитанная с отпускными, в свое время была перечислена в бюджет. Образованная переплата по налогу была зачтена в счет других платежей в бюджет в ближайшую зарплату.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравтсвуйте!
    Если Возврат НДФЛ и уменьшение платежа в бюджет на сумму возврата были корректно отражены, то в 2-НДФЛ будет Исчислено=Удержано=Перечислено.
    О том, как правильно зарегистрировать перечисление НДФЛ после возврата, описано здесь: Как зарегистрировать перечисление НДФЛ, если производился возврат налога сотруднику? 
    У вас в справке что-то не правильно отображается? Пришлите, пожалуйста, скриншот с описанием.

  2. Здравствуйте! Действительно, в регистре перечисленная сумма больше.
    В Ваших скриншотах мне кажется неверным документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» почему он на сумму возврата? Документ должен быть на сумму удержанного налога. Флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» нужно снять в ближайшей ведомости, а «Перечисление НДФЛ» ввести на сумму удержанного в этой ведомости налога, за минусом возврата.

Комментарии закрыты