Добрый день! Сотруднику в январе была ошибочна начислена (14000)и выплачена (12180) зп, ндфл (1820)удержан и уплачен в бюджет. В апреле ошибка обнаружилась, был сделан перерасчет начислений (сторно 14000) и сотрудник вернул в кассу излишне полученную сумму (12180).На данный момент рабочих дней у сотрудника нет. Как быть с ндфл?Нужно ли делать возврат ндфл (1820) сотруднику и выплачивать его отдельным п/п на счет сотрудника? Как сделать эту операцию в программе ЗУП 8.3.1? Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Ндфл
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сравнение зарплаты с новым МРОТ Добрый день, объясните пожалуйста какую зарплату надо сравнивать с МРОТ. До налогообложения (то есть оклад) или зарплату к выдаче (то…
- НДФЛ перерасчет Здравствуйте! Работаем в ЗУП, редакция 3.1.32.66. Предприятие начисляет РКСН. Сотрудник работает одновременно в двух подразделениях (налоговая одна). Начисляли ЗП этому…
- Применение вычетов на детей по НДФЛ Добрый день. Сотрудник находился на больничных с мая по сентябрь. За период с января по май доход составил 34267,75, вычеты…
- Ограничение взысканий Добрый день. Такая ситуация. В организации среди алиментщиков пошла "мода" - алименты назначают в твердой сумме. У сотрудника например 1…
Статьи по этой теме
- В ЗУП 3 при отправке «Реестра» на сотрудников старше 65 лет выдаются ошибки (исправлена) При отправке Реестра на сотрудников старше 65+ выдаются ошибки: ERR_565, ERR_2, ERR_1709, ERR_1803, ERR_1820 Это зарегистрированная ошибка 10228857. Исправлена в…
- Новая форма 2-НДФЛ (ЗУП 3.1.5.379 / 3.1.8.214) Реализована новая форма 2-НДФЛ в соответствии с Приказом ФНС РФ от 02.10.2018 N ММВ-7-11/566@. Изменения произошли и в справке 2-НДФЛ…
- Особенности расчета НДФЛ в ЗУП 3.1 при наличии "обособок" В ЗУП 3.1 выявлена особенность при расчете НДФЛ при наличии обособленных подразделений. Если после выплаты аванса сотрудника переводят в другой…
- Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате Бывают ситуации, когда по сотруднику не осталось сумм к выплате в зарплату. Такое случается, например, если удержания превысили сумму выплаты.…
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, а у этого сотрудника ещё будут доходы в этом году? или он уже уволен и все начисления по нему прекращены?
Добрый день! Нет, сотрудник уже уволен, доходов больше не будет.
Здравствуйте!
В этом случае получается, что данного начисления не было (Вы его сторнировали и всё что сотруднику было выплачено он вернул). Поэтому получается, что был факт избыточного перечисления НДФЛ в бюджет с начисления, которого не должно было быть. Поэтому возврат НДФЛ сотруднику не очень логичен. Думаю, здесь требуется либо возвращать излишне перечисленный НДФЛ в организацию, либо засчитывать в счет будущих платежей. Мы больше консультируем по вопросам учета в 1С, а не по тонкостям взаимодействия с ИФНС, поэтому однозначно сказать как Вам в этой ситуации поступать с налоговой затрудняюсь.
Что касается учета в 1С, то получается, что в данном случае при сторнировании этого дохода происходит только сторнирование исчисленного НДФЛ. В базе продолжает оставаться информация о том. что НДФЛ с этого дохода удержан и перечислен в бюджет. Если Вы будете делать возврат из налоговой этого избыточно удержанного и перечисленного НДФЛ, то получается, что программе надо как-то сказать о том, что происходит ещё и сторнирование удержанного и перечисленного НДФЛ (а не только исчисленного). Это можно сделать документом Перенос данных соответственно по регистру «Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» (расходное движение с минусовой суммой — это чтобы сторнировать факт удержания) и по регистру «Расчет налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» (расходное движение с минусовой суммой — это чтобы сторнировать факт перечисления).
Уточните пожалуйста