Заполнение РСВ при перерасчете отпуска

ЗУП, редакция 3.1 (3.1.7.87)
10.10.2018 года обнаружили, что в расчете отпуска, начисленного и выплаченного в августе, неверно был учтен средний заработок по двум сотрудникам (Митяков и Козлинская). В первоначальных документах начисления отпуска, нажали кнопку \»Исправить\» и пересчитали отпуск в октябре. По обоим сотрудникам перерасчет вышел с минусом. Но, если посмотреть \»Данные о начислениях для расчета среднего заработка (ФСС)\», то по по одному из них (Митяков) устанавливается период \»01.08.2018\», а для другого (Козлинская) — \»01.10.2018\». В связи с этим, при заполнении отчета РСВ за 9 месяцев, уменьшается сумма начисленных доходов за август на сумму перерасчета Митякова. А сумма исчисленных взносов остается верной (без учета перерасчета). В отчетах: Полный свод начислений, Анализ начислений за период и в расчетном листке начисления отображаются корректно — перерасчет с минусом в октябре.
Подскажите, пожалуйста, с чем может быть связана разница в установке периода и как исправить ошибку?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    «а для другого (Козлинская) — \»01.10.2018\»» — а на момент проведения отпуска у этого сотрудника были другие проведенные начисления за октябрь?

  2. Здравствуйте!
    Да, для Козлинской был в тот же день начислен новый отпуск за октябрь.
    Но дело в том, что я для примера написала про двоих сотрудников. На самом деле их несколько. Есть еще Курлова, у которой не было в октябре никаких начислений, но период в перерасчете встал «октябрь», как у Козлинской. А еще есть сотрудник с внутренним совместительством. У него был перерасчет отпуска по обеим должностям. Так, один перерасчет (с плюсом) попадает в октябрь, а второй (с минусом) — в август.

    1. «Да, для Козлинской был в тот же день начислен новый отпуск за октябрь.» — тогда всё логично, программа видит, что у сотрудника есть положительный доход в октябре и поэтому относит сторно-доход также к октябрю.
      По данному вопросу есть хорошая публикация здесь: Как учитывать страховые взносы, если больничный сторнирует доход прошлого квартала, но неизвестно будет ли у сотрудника доход в текущем месяце больше, чем этот сторно-доход?

      «Есть еще Курлова, у которой не было в октябре никаких начислений, но период в перерасчете встал «октябрь», как у Козлинской» — а это странно. Пришлите пожалуйста скрин содержимого регистра «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Дата получения дохода, Сумма дохода, РЕГИСТРАТОР (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин). А также скрин документа, в котором происходит сторнирование по этому сотруднику, чтобы была видна сторно строка в документе.

  3. Приложение

    Дмитрий, а почему мы смотрим НДФЛ, если вопрос в страховых взносах?

    1. Прошу прощения, опечатка (параллельно вопросы по НДФЛ идут, вот я и написал про этот регистр). Конечно, необходимо скрин регистра «Учет доходов для исчисления страховых взносов» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Регистратор, Дата получения дохода, Сумма, Начисление.

      только обратите внимание, что нужны движения не по одному документу Отпуск, а движения непосредственно из самого регистра.

  4. Приложение

    Документ со сторно строкой

  5. Приложение

    Для меня больше возник вопрос по Митякову, потому что именно по нему отчет по расчетам страховых взносов формируется странно. Я понимаю, что если перерасчет отпуска происходит в октябре, то и доход должен быть в октябре, и начисления взносов — в октябре. А у меня получается, что начисление доходов — август, а начисление взносов — октябрь.

    1. А Вы почитали статью ссылку, на которую я давал выше? Там разбирается похожая ситуация.

      Общий смысл следующий. Если в момент выполнения подобного сторно-начисления, у сотрудника нет другого дохода, который мог бы покрыть этот сторно доход, то в момент проведения документа он относится к месяцу, за который происходит сторнирование.

      У Митякова в момент проведения октябрьского документа-исправления вероятно нет других начислений за октябрь, которые бы покрыли этот сторно доход. Вот он и относится к августу. Если этому сотруднику начислить оклад за октябрь и он будет больше, чем этот сторно-доход, то сторно-доход будет снят с августа и переедет на октябрь. Это всё можно увидеть в регистру «Учет доходов для исчисления страховых взносов» и об этом я писал в статье, ссылку на которую давал выше.

  6. Приложение

    Здесь вот период — август, а взносы — октябрь.

  7. Спасибо Вам большое, Дмитрий! Я все поняла, и все получилось!

Комментарии закрыты