Заполнение 6-НДФЛ за 2023г.

Вопрос задал Наталия Л.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Доброе утро! Ситуация следующая: Работнику с начала 2023г. были предоставлены вычеты на ребенка, затем выяснили, что вычетов не должно быть, ввели док-т Отмена стандартных вычетов с января 2023г., при расчете зп за декабрь НДФЛ был пересчитан. А удержан НДФЛ был только в январе 2024г., при выдаче зп за декабрь. и теперь в 6-НДФЛ за 2023г. по этому сотруднику запол-ся стр 170. Скорее всего так не должно быть, по хорошему строка 170 должна быть нулевой, как это исправить в программе? Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.65) .

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!
    Да, в таком случае строка 170 должна быть равно 0
    Предлагаю проверить дату заполнения на титульном листе в отчете 6 ндфл. Она должна быть больше выплаты зарплаты. Если ее изменить — заполнение будет другим?
    Если нет изменений, прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023-2024 года.

  2. Уже меняла дату заполнения отчета, никаких изменений нет . Высылаю подробный анализ НДФЛ по сотруднику.

  3. Приложение

    Предлагаю исправить ведомость на выплату от 12.01.2024. Откроем расшифровку суммы ндфл.В строке ндфл за 2023 год укажем Вид дохода Натуральный доход и дату получения дохода 2013 год
    После проведения ведомости ожидаем, что в подробном анализе ндфл выровняется учет по удержанному ндфл между года. Если все так и будет переформируем отчет 6 ндфл.
    Если нет, прошу приложить скриншот ведомости — расшифровку суммы ндфл

  4. Все получилось, только вопрос , в строке 170 в 6-НДФЛ сумма ушла, в Приложении 1 по работнику сумма исчисленная равна удержанной 70 787, а вот в строке 160 по этому сотруднику в расш-ке другая сумма 69 513. Так и должно быть?

  5. Прикладываю ссылку на публикацию: 6-НДФЛ с 2023 года .
    Строка 160 заполняется по дате удержания / возврата налога. Так как удержание прошло в 2024 году- то все верно. Отражение будет в следующем отчете 6 ндфл — за 1 квартал 2024 года.

  6. Все это понимаю, что заполняется по дате удержания. вопрос в том , не будет ли претензий со стороны налоговых органов, что не вовремя удержали? При этом строка 140 сумма налога исчисленная не будет равна стр 160 сумма налога удержанная.

  7. На практике встречала специалистов в налоговой, которые сами не понимали правила заполнения и пропили объяснить почему разница в 140 и 160 строках. Поэтому мы не застрахованы от писем со стороны налоговой 🙂

  8. Огромное Вам спасибо за решение вопроса.

    1

  9. Пожалуйста! Рада была Вам помочь:)
    Легкой отчетности и хорошего дня 🌸

Комментарии закрыты.