Заполнение 6-НДФЛ, раздел два, если выплачен аванс по договору ГПХ

Вопрос задал Елена О. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!
В мае 2024 был выплачен аванс по авторскому договору, окончательный расчет произойдет в июле.
При выплате аванса:
1. Доход в виде аванса по договору ГПХ НЕ отражался в виде начисления.
2. Доход и НДФЛ отразили документом Операция учета НДФЛ.
При автоматическом формировании 6-НДФЛ за полугодие доход и НДФЛ по авансу попали в Раздел 2.
Когда я формирую отчет Анализ НДФЛ по месяцам, то в мае не отражен доход, только удержанный НДФЛ.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли ведет себя программа при формировании 6-НДФЛ? При проверке контрольных соотношений ошибки не обнаружены.

Метки вопроса: Договор авторского заказа

Все комментарии (10)

    1. Да, все верно заполнено. Эта операция проводится не в первый раз. Первый раз так получилось, что аванс остался на конец квартала. А что Вас смущает? Напишите, пожалуйста.

  2. Бывает пользователи заполняют в документе «Операция учета НДФЛ» неверно какое-то поле, например дату.
    Но если в 6-НДФЛ суммы попадают корректно, то скорее всего это просто отбор в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам» не позволяет вывести доход.
    Пришлите, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24 и скриншот отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» проверим учет.

  3. Высылаю Подробный анализ НДФЛ по сотруднику и отчет Анализ НДФЛ по месяцам. Фамилия автора Фаттахова. Аванс в мае 2024 г. Сумма аванса — 86 220,00, НДФЛ — 11209.

  5. Вот эти два документа снимают доход и налог.
    В 6-НДФЛ отрицательные суммы не попадают, поэтому там всё хорошо.

  6. Я правильно поняла, что ошибки в 6-НДФЛ нет? Именно потому, что 15.07.2024 я уже закрыла аванс? А если бы аванс так и оставался авансом, то в 6-НДФЛ как бы это отразилось? Уточняю, потому что в будущем может возникнуть и такая ситуация.

    1. В 6-НДФЛ не будет ошибки в обоих вариантах, т.к. программа в квартальные 6-НДФЛ отрицательные суммы не подтягивает.
      Единственное — в 6-НДФЛ за год могут быть учтены отрицательные суммы. Т.е. если в 4 квартале будут такие же операции нужно проверить по ним заполнение 6-НДФЛ.

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.