1С ЗУП 3,1 Сотрудник уволен в связи со смертью ошибочно был удержан НДФЛ с з/пл и компенсации отпуска. Где отразить излишне удержанную сумма по НДФЛ. Вернуть не получиться
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если не получится вернуть излишне удержанный НДФЛ родственникам, то тогда так и оставляете сумму как излишне удержанную. При подаче годового 6-НДФЛ эта информация отразится в Приложении №1 и 6-НДФЛ в Разделе 2 в строке 180, начиная с того периода, с которого появился излишне удержанный НДФЛ.
Как в конце года закрыть сальдо по излишне удержанного НДФЛ посмотрите в статье — Как закрыть сальдо по НДФЛ на конец года
Ольга, я сомневаюсь, что правильно учитывать эту сумму «НДФЛ» именно как налог! Получается, что родственникам недоплатили некоторую сумму з/пл, сотрудника но в учете эту сумму как сумму удержанного НДФЛ проводить, на мой взгляд, некорректно.
Наталия, напишите, пожалуйста, подробнее, как вы сейчас отразили эти суммы ошибочно удержанного налога?
Сейчас у нас отражена сумма НДФЛ. Стала делать 6-НДФЛ и обнаружила ошибку. Вот теперь думаем с гл.бухгалтером как отразить . Вернуть не получиться про родственников нет сведений. .
Мы решили сторнировать сумму удержанного НДФЛ с умершего и полученную к выплате сумму депонировать. На Ваш взгляд правильно?
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что сейчас в базе по сотруднику у вас получается исчисленный НДФЛ меньше удержанного и перечисленного? Перечисление НДФЛ вы уже сделали?
Здравствуйте!
Нашла Письмо Минфина России от 07.03.2013 N 03-04-06/7028 говорится, что возвратить излишне удержанную сумму НДФЛ наследникам нельзя:
Как организации отражать в отчетности сумму излишне удержанного НДФЛ умершего сотрудника и что с ней делать, к сожалению, не нашла.
Если хотите закрыть излишне удержанную сумму в программе, то посмотрите вот это видео — КАК ЗАКРЫТЬ САЛЬДО ПО НДФЛ НА КОНЕЦ ГОДА
Есть еще Письмо Минфина от 21 февраля 2012 г. N 03-04-05/3-197, где говорится, что наследникам можно вернуть излишне удержанный НДФЛ. В Письме приводится пример, что излишне удержанный НДФЛ возник уже после смерти сотрудника и не все эксперты поддерживают эту точку зрения.
Большое спасибо, мы вернули ошибочно удержанный НДФЛ в начисленную з/плату сотрудника и поставили эту сумму на депонент, а в налоговой у нас образовалась переплата, Ее можно будет зачесть?
Здравствуйте!
К сожалению, я не нашла Писем, разъясняющих можно ли в вашей ситуации зачесть перечисленный НДФЛ. Вы можете обратиться в налоговую за разъяснениями. Будем признательны, если поделитесь официальными разъяснениями от ИФНС.