Заполнение 2-НДФЛ для сотрудника

Вопрос задал Ольга К.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день.
Организация приобретает у физического лица ценные бумаги. Стоимость сделки 100.000.000,0 руб. Физическое лицо предоставляет документы, подтверждающие его расходы на приобретение этих ценных бумаг. Размер его расходов составляет 40.000.000,0 руб. Организация, как налоговый агент удержала и перечислила в бюджет сумму налога, рассчитанную следующим образом:
100.000.000 -40.000.000=60.000000 — облагаемый доход
5.000.000. с этой суммы НДФД — 650.000,0 руб. (13%)
55.000.000,0 с этой суммы НДФЛ — 8.250.000,0 руб. (15%)
Как правильно отразить эту операцию в 2-НДФЛ, выдаваемую сотруднику?
У меня сейчас при заполнении 2-НДФЛ по доходам 13% отражается вся сумма дохода в размере 100.000.000,0, отражается полный вычет 40.000.000,0 и рассчитывается налог в размере 650.000,0 (начисленный, удержанный). А по доходам по ставке 15% отражается только исчисленный, удержанный налог.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Воспроизвожу пример на демобазе ЗУП 3.1.18.46.

    Для учета налога ввожу документ «Начисление прочих доходов»:

    Далее заполняю справку 2-НДФЛ для сотрудника (дату документа обычно ставлю больше, чтобы доход и налоги наверняка попали в отчет, потом дату исправляю)

  2. Добрый день. У меня релиз 3.1.17.171. Я провела доход. Но при формировании справка -2-НДФЛ, так не получается. В разделе 15% не отражается вычет. Он полностью отражается в разделе 13%.

    1. Добрый день! Необходимо установить обновление до ЗУП 3.1.18.46, т.к. именно в нём разработчики автоматизировали заполнение справки 2-НДФЛ по ставке 15%.

Добавить комментарий