Задолженность по авансовому отчету после увольнения сотрудника

Вопрос задал Марина А. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день! После увольнения сотрудника выяснилось, что за ним числится задолженность по авансовому отчету в размере 900 руб. Взыскать с него задолженность сейчас не представляется возможным. В программе УПП мы сформировали бухгалтерской справкой следующие проводки:
Дт 94 Кт 71 900,00
Дт 91.2 Кт 94 900,00

Каким документом в ЗУП начислить НДФЛ и страховые взносы?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Посмотрите пожалуйста статью по данному вопросу — Как в ЗУП 3 зарегистрировать невозвращенную подотчетную сумму для целей учета НДФЛ и страховых взносов?

    Получится, что НДФЛ вы исчислите, но не сможете его удержать. Тогда в Приложении 1 в отчете 6-НДФЛ по сотруднику нужно будет вручную заполнить Раздел 4. Указать в нем сумму задолженности по авансовому отчету и НДФЛ с нее.

    После сдачи 6-НДФЛ сумму НДФЛ можно будет закрыть — Регистрация неудержанного НДФЛ, переданного на взыскание (ЗУП 3.1.18.364 / 3.1.21.15) 

     

    1. Добрый день! Спасибо большое!

      1. Пожалуйста! Рада была помочь!
        С Наступающим Новым годом! Всего самого хорошего! 🙂

        1

Комментарии закрыты.