Выплаты по договору подряда

Вопрос задал Елена Н. (Луховицы, Московская область)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте! подскажите пожалуйста, как правильно начислить договор подряда на выполнение строительных работ с бригадой. Общая сумма договора подряда 800 000 на 6 человек. Т.е. по 133333,33 каждому. Срок договора подряда с 10 апреля по 31 июля 2018г. Договор оплачен частями: аванс 27 июня 2018г по 38314 руб. каждому (всего на 6 человек 229886 руб, НДФЛ 29886, выдано 27.06.2018г всего 200000 по 33333 каждому). Следующая выплата произведена 10 сентября 2018г двум работниками бригады из шести по 57471,27 каждому (всего 114942,54, НДФЛ 14943, на руки по 50 000 каждому из двух работников). 18 сентября оплачено еще 91954 руб. одному работнику, ндфл 11954, на руки 80000 руб. 03 октября выплачены остальные средства (за исключением одного работника, который не предоставил до сих пор данные расчетного счета).
Вопрос: как правильно сделать начисления, так как страховые взносы должны быть начислены полностью в момент закрытия договора — т.е. 31 июля 2018г, а ндфл должен быть начислен и уплачен с каждой выплаты. Как начислить все это, чтобы все правильно встало в 6-НДФЛ и РСВ.

Таблицу выплат прилагаю

Все комментарии (2)

  2. Здравствуйте! Таблица не приложилась.
    В описанной Вами ситуации, думаю, в ЗУП лучше создавать отдельный документ «Договор (работы, услуги)» на июньские выплаты по договору ГПХ. Т.е. в июне формируете 6 договоров с каждым человеком, по 229886 руб каждый. Способ выплаты ставите «Однократно в конце срока». Затем формируете 1 документ «Начисление по договорам (в том числе и авторским)», он фиксирует начисленные суммы и рассчитывает НДФЛ. Взносы необходимо рассчитать в документе «Начисление зарплаты и взносов». Затем офрмляете ведомость в банк, в поле «Выплачивать» выбираете «Начисления по договорам», а затем по ссылке «Не выбраны» отметить флагом Ваше начисление. Выплата окончательно фиксирует выплаченный доход и удержанный НДФЛ.

    Далее аналогично следует создать Договоры в июле на остаток суммы по договору с каждым сотрудником. Затем сделать «Начисление по договорам» и в «Начисление зарплаты» рассчитать взносы. При создании ведомостей на выплату, Вам придется их корректировать, когда сотруднику выплачивается не вся начисленная сумма, а также после корректировки суммы нажимать кнопку «Обновить налог», чтобы к удержанию встала соответствующая часть НДФЛ.
    По сотруднику, которому до сих пор не произошла выплата будет просто «висеть» сальдо.

Комментарии закрыты.