Добрый день.
Просим помочь в следующем вопросе.
По решению суда бывшему сотруднику были произведены выплаты:
-компенсация морального вреда, в следствии причинения увечий -300 000,00 руб. (не облагается НДФЛ, СВ)
-судебные расходы на оплату услуг представителя- 15 000,00 руб.(не облагаются НДФЛ, СВ),
-расходы на оплату госпошлины — 10 303,00 руб.(не облагаются НДФЛ, СВ),
-утраченный заработок — 913 870,19 руб. (облагается НДФЛ, СВ) (указан в Решении суда без удержания НДФЛ, то выплачиваем полную сумму и сообщаем ИФНС до 25.02.2025 о невозможности удержать НДФЛ)
Итого общая сумма выплаты: 1 239 173,19 руб.
Может компания указанные суммы учесть в расходах по НУ? Как отразить в программе ЗУП? Какие необходимо сделать проводки?
Спасибо.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Прикладываю ссылку на публикацию: Восстановление в должности по решению суда в ЗУП 3.1 . Уточните, пожалуйста,сейчас сотрудник уволен? Из публикации мы можем взять настройки
— Компенсация морального вреда, то эту сумму внесем в одноименный реквизит (но начисление суммы производится документом Разовое начисление).
По этому принципу можно начислить судебные расходы на оплату услуг представителя и расходы на оплату госпошлины.
Так же начислим по рекомендации из публикации НДФЛ и взносы с оплаты вынужденного прогула по решению суда. Уточните, пожалуйста, выплата была в 2023 году или в 2024?
В зависимости от этого будет зависеть в каком периоде отчета 6 ндфл будем отражать доход.
Если что- то не будет получаться в ЗУП или нужно уточнить, пожалуйста, напишите. Приложите скриншоты- вместе проверим.
К сожалению на вопрос: может компания указанные суммы учесть в расходах по НУ я не могу дать компетентного ответа. Так как я специалист по работе в программе ЗУП. Этот вопрос Вам лучше задать аудитором по бухгалтерскому учету или у нас на портале в разделе Бухгалтерия.
Добрый день.
Сотрудник уволился в 2023, о восстановлении речь не идет. Компания выплатила присужденные судом суммы в феврале 2024 г.
Так как выплата прошла в феврале 2024 года, то в таком случае доход будет отражен в отчетности 2024 года.
Таким образом при формировании отчета 6 ндфл за первый квартал мы сразу покажем сумму 170 строки Сумма налога, не удержанная налоговый агентом.
В годовом отчете 6 ндфл за 2024 года будет вручную заполнять Раздел 4. Таком образом у нас будет долг сотрудника, так как мы ему выплатили сумму без удержания ндфл. После сдачи годового отчета проводится документ Операция учета ндфл (Налоги и взносы), заполняя вкладку Передано на взыскание в налоговый орган, чтобы закрыть взаиморасчеты.
Но на практике, делают этот документ раньше, чтобы сальдо не было в отчете. Программа допускает такую последовательность действий: в отчёте 6 ндфл все равно будет заполняться 170 строка.