Выплата дивидендов

Вопрос задал Елена Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.83/10)

Подскажите как правильно оформить выплату дивидендов в программе 1С ЗУП учредителю-сотруднику организации в сумме 4 млн.руб.
Общая сумма дохода у сотрудника на момент выплаты 2297552 руб.44 коп.
В ЗУП по документу «дивиденды» программа удерживает НДФЛ по шкале 13%., и не позволяет корректировать сумму НДФЛ в ручном режиме, а правильно нужно с части 2702447,56 удержать 13% и с суммы 1297552,44 удержать 15%.
Проводится синхронизация из ЗУП В Бухгалтерию.

Все комментарии (5)

  1. Здравсвуйте!
    При расчете НДФЛ с дивидендов налоговым агентом, выплаченных резидентам, совокупная база не определяется – доходы по дивидендам учитываются отдельно – п. 3 ст. 214 НК РФ.
    Ставка 15% применяется к дивидендам, только если сумма самих дивидендов превысила 5 млн руб.
    У сотрудника сумма дивидендов в размере 4 млн рублей = пока не будет превышения. считаем по ставке 13%
    Прикладываю публикацию: НДФЛ с дивидендов с 2023 года .

  2. Спасибо за информацию, все понятно. Остается такой вопрос по выплате дивидендов.
    Так как банк не берет проценты по зарплатному проекту выдачу дивидендов рационально проводить реестром из ЗУП, а не платежным поручением на физ.лицо (сотрудник).В программе создала ведомость указав «способ выплаты» разовое начисление прописав сумму вручную. Далее синхронизация в бухгалтерию. Это правильно ?

  3. Если у Вас не версия КОРП, что произвести выплату из программы не получится. Так как у Вас программа не подтянула сумму к выплате, то предполагаю,что у Вас версия ПРОФ. Для реестра в банк можно было сделать такую ведомости, но после проведения рекомендую отменить ведомость на выплату. Иначе у сотрудника будет сальдо, что конечно не верно.
    На всякий случай приложу публикацию: Выплата незарплатных доходов (ЗУП КОРП) .

  5. Рада была Вам помочь! Хорошего дня:)

Комментарии закрыты.