Добрый день!
ЗУП 3.1.14.305
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как правильно выплатить больничный в межрасчет, если в них есть перерасчет отпуска (часть отпуска продлен, а часть отпуска перенесен на другой срок). При выплате «Все начисленные в межрасчет суммы»
– у сотрудников по которым получилась положительная разница формируется разница (сумма к выплате + НДФЛ – верная разница),
– а у сотрудников с отрицательной разницей в ведомость не попадают.
Как правильно выплатить больничный (или его не нужно включать в ведомость)?
Как должно отразиться в 6-НДФЛ?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
скан
Здравствуйте!
Вопрос «нужно ли выплачивать БЛ» — это скорее вопрос методологии учета. И однозначного ответа на него нет. Более безопасная позиция — все- таки выплатить такой БЛ. Пособие по БЛ — это все-таки социальная выплата, а не зарплата и удерживать с нее долги — проверяющие могут посчитать это ущемлением прав работника.
Если захотите выплатить такие БЛ, то нужно указать в ведомости способ выплаты «Больничные», а не «Все выплаты в межрасчет»
Спасибо за оперативный ответ!
Хорошего дня!!!
Пожалуйста! 🙂 Была рада Вам помочь!
Приняли решение оставить способ выплаты в межрасчет и выплатить разницу.
А по сотруднику с отрицательной разницей — ввели ведомость на выплату с отрицательной суммой, а внутри поправили сумму, чтобы выйти на «0». И тогда б/л попадает и в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2020 год. Как Вы думаете этот вариант «способен на жизнь»?
С точки зрения заполнения отчетности по НДФЛ да, он работоспособен. Главное не забыть перечислить НДФЛ с БЛ, раз мы показываем его как удержанный.
Но в собственной практике я все-таки выплачиваю БЛ полностью, не рискую уменьшать на отпускные.
скан 1
Но НДФЛ в ведомость совсем не подтянулся…
и какую сумму налога тогда нужно перечислить?
С отпускных налог уже перечислен, а по итогам перерасчета сумма налога получается меньше…
А в самом БЛ у Вас НДФЛ не был зачтен в счет излишне удержанного? Покажите скриншот БЛ.
Если налог был зачтен, то и удерживать и перечислять его не нужно. Тогда ведомость нужна по сути, чтобы отразить выплату дохода по БЛ чтобы он не «уехал» по дате выплаты в январь. Ведь если он попадет в ведомость на выплату декабрьской зп, выплаченную в январе, то он как раз «уедет» в 2021 год в учете НДФЛ — нам это, я думаю, не нужно.
Правильно, ли я понимаю, что если оставить как есть, то налог удержанный и перечисленный выровняется, когда будем выплачивать з/пл за декабрь в январе 2021 года?
«Если налог был зачтен, то и удерживать и перечислять его не нужно. Тогда ведомость нужна по сути, чтобы отразить выплату дохода по БЛ чтобы он не «уехал» по дате выплаты в январь. Ведь если он попадет в ведомость на выплату декабрьской зп, выплаченную в январе, то он как раз «уедет» в 2021 год в учете НДФЛ — нам это, я думаю, не нужно.» — да, как раз это и добиваемся)
«Правильно, ли я понимаю, что если оставить как есть, то налог удержанный и перечисленный выровняется, когда будем выплачивать з/пл за декабрь в январе 2021 года?»
Смоделировала на демобазе, у меня все ок. Сторно НДФЛ с отпускных превысило сумму НДФЛ с БЛ, поэтому в ведомости НДФЛ вообще привязался только к начислению зп и на 2021 год ничего не переучлось. Но в момент формирования ведомости на выплату декабрьской зп все равно лучше взять себе этого сотрудника «на карандаш» и перепроверить все лишний раз.
НДФЛ в ведомость по «всем начислениям в межрасчет» у меня кстати тоже не попал. В принципе ожидаемо, раз сумма сторно НДФЛ с отпускных превышает НДФЛ с БЛ
Доброе утро!
Спасибо за разъяснения и поддержку! С Вами ЛЕГЧЕ и понятнее!!! Вы понимаете с «полуслова»! Очень приятно!!!
Кстати, новый механизм по перерасчету «болезнь во время отпуска» — очень понравился! Корректно и правильно считает. И в части НДФЛ — как-то надежнее расчеты происходят. Что очень радует (тьфу-тьфу-тьфу) .
У нас в конце года (на стыке календарных годов) массово уходят в отпуска и массово начинают болеть (зима….) И эта тема всегда для нас актуальна. Поэтому и приходится как-то «выкручиваться» с наименьшими потерями.
Спасибо еще раз за Ваш труд!!!
Успехов Вам и всей Вашей команде!!!
Спасибо Вам за такие теплые слова! 🙂 Рада была помочь Вам!