Добрый день. Подскажите, пожалуйста, верно ли в программе ЗУП 3.1 предоставляется вычет на ребенка? У сотрудника был доход за период с января по май 213 360,8. Был предоставлен вычет на двоих детей 14 000. В июне этот сотрудник увольняется и его доход составляет 566,67. А вычет предоставляется 2800. Соответственно НДФЛ = -290. Верно ли это? Ведь доход = 566.67, соответственно и вычет должен быть равен 556.67, а не 2800. И значит НДФЛ = 0.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Возникшая ситуация с отрицательно исчисленным НДФЛ вполне возможна.
НДФЛ рассчитывается нарастающим итогом в целом за период, а не в рамках одного месяца. За это отвечает спец.настройка в ЗУП 3 в «Учетной политике» организации на вкладке «НДФЛ». Она рекомендована к использованию. Подробнее о настройке можно почитать здесь — У РАБОТНИКА ВРЕМЕННО НЕ БЫЛО ДОХОДА: КАК БЫТЬ СО СТАНДАРТНЫМ ДЕТСКИМ ВЫЧЕТОМ?
Поэтому программа посмотрит на доходы в целом за год, отнимет положенные вычеты и рассчитает НДФЛ.
Вы можете проверить правильно ли программа исчислила НДФЛ в целом за период по сотруднику по любому отчету по НДФЛ в разделе «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам».
Если не получится разобраться, то приложите в формате pdf, например, отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Т.к. у вас появился отрицательно исчисленный НДФЛ, то должна зарегистрироваться сумма к возврату по НДФЛ. Это можно проверить в разделе Зарплата — Сервис — Анализ НДФЛ к возврату. Выбрать организацию и воспользоваться командой «Анализ по сотрудникам». Потребуется зарегистрировать документ «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возврат НДФЛ) и потом выплатить эту сумму. Обратите внимание, что через кассу возвращать НДФЛ нельзя.
При возврате НДФЛ есть особенность в ЗУП 3 при перечислении НДФЛ. Посмотрите об этом подробнее в этой публикации — КАК СДЕЛАТЬ, ЧТОБЫ ПРИ ВОЗВРАТЕ НДФЛ НЕ ИЗМЕНЯЛСЯ ПЕРЕЧИСЛЕННЫЙ НДФЛ ПРОШЛОГО ПЕРИОДА
В указанной Вами настройке вычет должен перейти на следующий месяц. Но у нас сотрудник увольняется и больше дохода не будет. Разве здесь вычет должен предоставиться полностью?
Это настройка так называется в программе, но на самом деле она подразумевает, что расчет НДФЛ идет нарастающим итогом. Доходы, вычеты и НДФЛ при проверке налоговой будут браться в целом за период, а не по отдельным месяцам. Поэтому сейчас также нужно проверить получившийся результат по сотруднику в целом за период.
Здравствуйте!
Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.