Возврат платежки на аванс из банка и что делать с НДФЛ?

Индивидуальную консультацию запросил Ольга С. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! Зарплата за первую половину месяца оплачена 20/01/2022. Одна из платежек на перечисление вернулась 23/01/2022 по причине невозможности зачисления на указанный счет. Что делать с уведомлением по НДФЛ? Исключать сумму уплаты НДФЛ по этому платежу? 28 января в ЕНП включать сумму НДФЛ по этому платежу? Какой будет алгоритм при возврате перечисления средств из банка по какой-либо ошибке в разрезе удержание(когда и каким числом входит сумма НДФЛ в Уведомление) и оплата НДФЛ? Оплата вернувшейся платежки будет проходить сегодня(24/01/2022).

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  2. Здравствуйте!

    Последовательность регистрации документов следующая:

    Создаете документ «Сведения о незачисленной зарплате» (Выплаты — Сведения о незачисленной зарплате) от 23.01.2022 г.. Он отсторнирует удержанный 20.01.2022 г. НДФЛ.

    При заполнении «Отражения удержанного НДФЛ в бухучете» от 25.01.2022 г. НДФЛ по Ведомости от 20.01.2022 не попадет.

    Создайте новую Ведомость от 24.01.2022 г.

    Сумма удержанного по этой Ведомости НДФЛ попадет уже в документ «Отражения удержанного НДФЛ в бухучете» от 25.02.2022 г.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Премия по итогам декабря 2022г. Добрый день! Сотруднику начисляется и выплачивается премия по итогам работы за месяц процентом от продаж. Приказ на премию за декабрь…
  2. Полис ДМС. Доход сотрудника Здравствуйте. Организация 25.12.2023 заключила договор ДМС на год с 01.01.2024 по 31.12.2024. в сумме 240 000 руб. с оплатой договора…
  3. Излишне удрежанный НДФЛ в расчетном листке Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.21.75) Добрый день, в декабре 2021 года у сотрудника образовался излишне удержанный НДФЛ, в…
  4. Расхождения между исчисленным и удержанным налогом между декабрем 2022 и январем 2023. Добрый день! Сотрудник был уволен в декабре 2022 года. Часть денежных средств ему выплатили в декабре 2022 года. Затем расчетчик…

Статьи по этой теме

  1. Поддержка специального налогового режима АУСН (ЗУП 3.1.22.48) АУСН – новый спец.налоговый режим, который можно применять с 01.07.2022 по 31.12.2027 в Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан…
  2. Типичные ошибки при заполнении уведомлений по ЕНП от налоговиков Источник: Письмо ФНС от 27.02.2023 N КЧ-4-8/2202@ Информация для: плательщиков ЕНП ФНС рассказала о самых распространенных ошибках, которые встречаются при…
  3. Когда ИП отражать доход в Книге учета доходов по ПСН, если услуги оказаны в 2021, а оплата прошла в 2022 в 1С? Оплату ­за услуги по патенту 2021 года получили в 2022. За какой год следует отражать доход в книге учета доходов…
  4. Платить ли НДФЛ и взносы при обеспечении работников подрядчика питанием? Источник: Письмо Минфина от 30.10.2024 N 03-04-05/105916 Информация для: работодателей Заказчик за свой счет предоставляет питание работникам подрядной организации, не…