Излишне удрежанный НДФЛ в расчетном листке

1. Здравствуйте!

   Скажите, не было ли по сотруднику в декабре и до него (потому что 4 руб. висели в расчетном листке еще до декабря) корректировок регистров по взаиморасчетам (регистры «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками», «Взаиморасчеты с сотрудниками», «Зарплата к выплате»)? Это можно проверить по документам Перенос данных (Администрирование — Переносы данных).

   Также давайте посмотрим, не было ли лишних корректировок выплаты в декабрьских документах начисления по работку? Там ищем сумму 27,38 руб. руб. излишне удержанного налога образовались еще раньше. Поэтому если хотим разобраться и с ними, то потребуется:

   1. Отловить месяц, когда они появились
   2. В этом месяце также поискать Переносы данных по регистрам учета взаиморасчетов и корректировки выплаты в документах начисления

2. 1. Расчетный листок за ноябрь 2021 г. В расчетном листке за ноябрь 2021 сумма НДФЛ -4, как я понимаю, образовалась из-за применения вычетов на детей 2800 к сумме дохода 2769,62.

3. 2. В документе начисление зарплаты в ноябре по сотруднику обнаружилась запись на закладке Корректировка выплаты -4 рубля. Непонятно, эта строка заполнилась автоматически, или была вручную внесена. Других корректировок выплат во всех периодах я не нашла по сотруднику.

4. 3. В декабре 2021 г. у сотрудника опять образовался отрицательный НДФЛ из-за маленького дохода и суммы вычетов на детей.
   Но здесь я не понимаю почему программа пишет НДФЛ к зачету в счет будущих платежей 27.38.

5. 4. Обнаружился документ Начисление зарплаты в декабре 2021 с суммой -27,38 на закладке Корректировка выплаты (Видимо отсюда сумма в расчетном листке 27.38).
   5. В январе 2022 вы выплате за декабрь выплачивается 3.24 р сотруднику за ноябрь, за декабрь.
   6. Регистр «Взаиморасчеты с сотрудниками» — здесь есть суммы 4 и 31 р.
6. 1

7. Скрины к предыдущему комментарию. п5

8. Регистр бухгалтерские взаиморасчеты по сотруднику.
   Документов Перенос данных не было по этому сотруднику.

   1. Спасибо, за такое подробное описание со скринами. насколько я понимаю, раз за декабрь выплатили всего 3,24 руб., то фактически 31,38 руб. излишне удержанного налога не были возвращены работнику. Давайте посмотрим расчетный листок за последний месяц, за который уже выплачена зп? Сверим сальдо и сколько выплатили — так мы поймем, сохраняется ли долг 31.,38 руб. перед работником. Если долг сохраняется, то в очередном начислении зарплаты нужно добавить положительную корректировку выплаты 31,38 руб. вручную, тогда долг закроется.

9. Да, сумма 31,38 продолжает «висеть» без изменений во всех последних месяцах. Сделаем корректировку выплаты.

10. Еще один вопрос по этой проблеме: прилагаю скрины регистра налогового учета данного сотрудника за 2021 год и 2022, в 2021 видно что есть 35 р. излишне удержанного НДФЛ, но в 2022 году этого долга нет, хотя еще никакой корректировки выплаты не было сделано? Каким образом корректировка НДФЛ должна отразиться в налоговом регистре НДФЛ?

11. 1. Регистр налогового учета 2021 год

12. 2. Регистр налогового учета НДФЛ 2022

    1. Так стоп 🙂 Если в учете НДФЛ висит излишне удержанный налог. то его нужно вернуть. В изначальном тексте вопроса не было этого уточнения. Если реально по сотруднику есть излишне удержанный налог, то нужно оформить Возврат НДФЛ за 2021 год. Тогда и корректировка выплаты пройдет. Меня немного смущает сумма (излишне удержано 35 руб., а в РЛ висит только 31,38 руб.). Можно вернуть тогда 35 руб., но на вкладке «Корректировки выплаты» в очередном начислении зп вручную добавить сумму разницы со знаком минус (-3,62 руб.).

13. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.