Добрый день!
Есть сотрудники — мобилизованные. Им представлялась матпомощь, с которой изначально был удержан НДФЛ. Затем вышел закон, что мат помощь мобилизованным не облагается НДФЛ. Сотрудникам пересчитали НДФЛ и вернули его.
В 6-НДФЛ за год показали в Разделах 1 и 2 возвращенный НДФЛ.
Теперь звонит налоговая и говорит, что в справке 2-НДФЛ надо тоже внести информацию о возврате НДФЛ. Только как и куда вносить данные о возврате НДФЛ в справке 2-НДФЛ?
Нет такого поля.
Может быть вы сталкивались с таким требованием? Или все-таки налоговая не права?
Спасибо!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Вы вернули НДФЛ в 2022 году и отразили в отчете за год, правильно?
В справке 2-НДФЛ возврат излишне удержанного налога отдельно не отражается. Сумму удержанного НДФЛ уменьшают на сумму возврата. Возможно, у вас в справках отражен излишне удержанный налог?
В справках отражено все верно, сумма исчисленного = удержанному = перечисленному (с учетом возврата).
Просто НДФЛ был удержан в 3 квартале, а возвращен в 4 квартале, поэтому в 6-НДФЛ за год в Разделах 1 и 2 его выделили.
А теперь налоговая хочет каких-то исправлений в справках. Как мы можем возврат отразить в справках? — никак.
А если уберем сумму возврата из Разделов 1 и 2 — получится, что мы меньше перечислили…
Добрый день.
Приложите, пожалуйста, подробный анализ НДФЛ по какому-нибудь сотруднику с учетом возврата за 2022 год и справку 2-НДФЛ.
Если возврат был в 4 квартале, то он там верно отражен. Не совсем понимаю требования налоговой. Показать излишне удержанный в справке не можете, т. к. вы его вернули.
Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП .
Сегодня еще раз позвонили из налоговой. Уточнили все нюансы и сказали, что у нас все верно заполнено.
Спасибо за помощь, Анна!
Здравствуйте.
Спасибо за обратную связь. Очень рада, что всё оказалось верно и вопрос решился!