Подскажите, пожалуйста, какие проводки нужно сделать при возврате НДФЛ сотруднику в 1С ЗУП и какими документами это оформить? Переплата НДФЛ была указана в 6НДФЛ за 2023 год по сотруднику и в справке 2НДФЛ. Как по банку сделать проводку в бухгалтерии при возврате НДФЛ сотруднику 03.04.24? В 1С ЗУП сделали возврат НДФЛ, программа сделала это автоматически на сумму 13872.00 руб. (5923.00 (13%)+ 7949.00(15%) за 17.11.2023 г. Переплата НДФЛ у меня отражена на ЕНС в бухгалтерии на сч. 68.90 и в личном кабинете ИФНС сальдо совпадает. Нужно ли еще делать корректировку выплаты или перерасчет НДФЛ?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
К сожаление, не подскажу по проводкам по банку в программе Бухгалтерия. По этому вопросу лучше обратиться к специалистам отдела Бухгалтерия.
В ЗУП проводок нет. В расчетном лиске вижу что сделали документ Возврат и выплатили сотруднику эту сумму. Получается, что документы все сделали по возврату ндфл. Чтобы ответить на вопрос нужно ли делать Перерасчет ндфл — предлагаю проверить учет с помощью отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. В отчете нам нужно проверить -верно ли рассчитан Исчисленный ндфл. Если да, то документ Перерасчет ндфл за 2023 год не нужен. Удержанный ндфл должен быть равен Исчисленному+ Возврат. Если все в порядке, тогда можно сделать вывод, что в налоговом учете у сотрудника все хорошо в 2023 году.
Так же я бы сформировала ведомость на выплату апреля. Проверила -верная ли сумма приходит на выплату.
Из-за возврата ндфл может не верно заполняться документ Отражение удержанного ндфл в бухучете. Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах .
Если что-то нужно будет уточить, или проверить вместе — напишите. Приложите скриншоты -вместе все разберем:)