Возврат НДФЛ. Сальдо

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Добрый день!
Сотруднику оформлен документ «Возврат НДФЛ» с установленным способом выплаты «В зарплату» (см.Рисунок1). При формировании Ведомости в банк — сумма возвращенного НДФЛ увеличила сумму к выплате (см.Рисунок2). При формировании отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» сумма возврата НДФЛ учтена (см.Рисунок3). Но если сформировать «Расчетный листок», то возникает долг за сотрудником как раз на сумму возврата НДФЛ, который автоматически подтянулся в Ведомость в банк (см.Рисунок4).

Просим уточнить, каким образом необходимо закрыть бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудником, если долга сотрудника перед организацией фактически нет.

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Проблема может проявиться, если изначально, когда образовался излишне удержанный налог не попал в поле Корректировка выплаты или это поле случайно очистили.
    Для исправления нужно заполнить поле Корректировка выплаты. Излишне удержанный налог всегда отражается в этом поле со знаком «минус». В вашем случае можно ввести документ Начисление зарплаты и взносов в том месяце, когда корректировка «потерялась». Вручную заполняем только одну строку на вкладке Корректировка выплаты на сумму минус 5479 и проводим документ.
    После заполнения поля Корректировка выплаты при следующей выплате аванса или зарплаты сумма в ведомости заполнится в меньшем размере. В результат долг сотрудника закроется.

    Подробно об этом можно посмотреть в статье: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником?

  2. Подскажите, пожалуйста, ввести документ Начисление зарплаты и взносов в том месяце, когда корректировка «потерялась» — речь именно о том месяце, когда возник излишне удержанный налог? Не в месяце возврата НДФЛ?
    Внесли документ Начисления зарплаты и взносов с корректировкой в Июле (см.Рисунок5). Сделали начисление и выплату заработной платы (см.Рисунок6). В отчете «Расчетный листок» долг за сотрудником ушел (см.Рисунок7), но сотрудник получил меньше на руки, хотя «по математике» он нам, вроде бы, ничего не должен:

    Если за август со 100 000 мы должны были удержать 13 000, но удержали 15 000 = 85 000 на руки
    Сделали возврат НДФЛ 2 000 и в Сентябре удержали 13 000 = 87 0000 + 2 000 на руки.
    Взаиморасчеты закрыты.
    В октябре после восстановления корректировки удержали 13 000 = на руки сотрудник получил 87 000 — 2000р.
    В чём мы расходимся с логикой Системы?

  3. Для того, чтобы проверить учет по сотруднику приложите пожалуйста:
    — расчетный листок за июль, когда возник излишне удержанный НДФЛ
    — подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год, чтобы были видны все документы, которые делают движения в учете

    Также прикладываю статью о том, как формируется поле Корректировка выплаты: Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?

  4. Добрый день!
    Прикладываем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» — см.Рисунок8
    Прикладываем отчет «Расчетный листок» — см.Рисунок9, Рисунок10

  5. Здравствуйте!

    Спасибо за скриншоты.
    Такое впечатление, что неправильно был отражен удержанный НДФЛ на 5479 больше, чем фактически удержали.
    Т.е. удержали правильно, сумма к выплате тоже попала правильно, но удержанный НДФЛ оказался завышен в ведомостях.

    В этом случае возврат НДФЛ не выплачиваем, а исправляем удержанный НДФЛ — Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1

    Т.к. у Вас возврат уже выплачен (и этим скорректирован/ уменьшен удержанный НДФЛ), чтобы исправить ситуацию можно поступить след. образом:
    — Отменить возврат, исправить удержанный НДФЛ, в ведомости на выплату документ- основание возврат НДФЛ — очистить.
    Далее следующая выплата будет уменьшена на излишне выплаченную сумму.

  6. Правильно ли мы понимаем порядок действий:
    1. Отменить проведение документа «Возврат НДФЛ».
    2. «Исправить удержанный НДФЛ»: в ведомости в банк № 00ЗК-000328 в колонке «НДФЛ к перечислению» уменьшить НДФЛ на 5479р.
    3. В ведомости в банк № 00ЗК-000328 в колонке «К выплате» очистить поле «Документ-основание: возврат НДФЛ» (не удалить строку с документом-основанием «Возврат НДФЛ»)?
    4. Перезаполнить/перевыгрузить Отражение зарплаты в бухучете.
    5. Перезаполнить/перевыгрузить Отражение удержанного НДФЛ в бухучете.
    6. Подать новое Уведомление об исчисленных суммах налогов?

  7. В целом все правильно за исключением:
    — «Исправить удержанный НДФЛ»: в ведомости в банк № 00ЗК-000328 в колонке «НДФЛ к перечислению» уменьшить НДФЛ на 5479р.
    В этой ведомости отражен удержанный НДФЛ по ставке 15%, а нам нужно исправить удержанный НДФЛ по ставке 13%
    Поэтому нужно вернуться назад и исправить удержанный НДФЛ в той ведомости, в которой НДФЛ удержан по ставке 13%, например ведомость № 236
Добавить комментарий