Добрый день, подскажите, пожалуйста, как можно исправить ошибки по НДФЛ.
По иностранному сотруднику в 2024 году по подробному учету НДФЛ оставался недоудержанный налог, но также у него оставалась сумма авансовых платежей по НДФЛ, которые не были зачтены.
Документом перерасчета НДФЛ я сделала зачет аванса по НДФЛ, на вкладке корректировка выплаты указала этуже сумму со знаком минус и затем сделала документ возврата НДФЛ, документ возврата заполнился автоматически не на всю сумму зачета аванса, а на сумму: зачет аванса (из документа перерасчета) минус недоудержанный НДФЛ.
Возврат НДФЛ перечислили на счет сотрудника в феврале 2025.
После этого подробный анализ НДФЛ хорошо закрылся.
Сейчас при формировании ведомости в банк при выплате зарплаты за февраль 2025 у меня сумма к выплате встает меньше на сумму того самого недоудержанного налога за 2024 год… Но в ОСВ по 70 счету сумма к выплате больше на эту самую сумму…. То есть после выплаты зарплаты у меня в ОСВ зависнет сумма этого налога, как можно скорректировать взаиморасчеты?
Поясню, что до этого учет по НДФЛ велся кое как… Сотрудников-иностранцев много. Ведомости в банк заполнялись вручную, а не по кнопке заполнить, также у сотрудников были удержания, но их отражали только в операции введенную вручную, а в ведомости в банк просто вводили меньшую сумму, соответственно, удержанный налог рассчитывался некорректно, по взаиморасчетам также, все время оставалась сумма к выплате за предыдущие месяцы, после выплаты зарплаты ведомости начисления могли еще много раз корректироваться и, соответственно, пересчитываться НДФЛ…, но ведомости в банк не перепроводились. Даже в операциях введенную вручную бухгалтер по некоторым сотрудникам вводила проводки по НДФЛ…
Помогите, пожалуйста, как можно выровнять ситуацию…
Все комментарии (20)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте.
Проблема во взаиморасчетах возникла от того, что НДФЛ к зачету не соответствует возврату НДФЛ. Суммы должны быть одинаковые, т. е. корректировку нужно было заполнять с учетом недоудержанного НДФЛ. А теперь получилось так, что выплатили меньше, чем НДФЛ к зачету и разница повисла отрицательной корректировкой и влияет на ведомости. Попробуйте на копии базы исправить сумму корректировки выплаты в перерасчете.
Откуда берется излишне удержанный НДФЛ в расчетном листке?
Поняла, спасибо большое, буду пробовать
Анна, добрый день, все получилось, спасибо Вам огромное))!
Поскажите, пожалуйста, еще по одному сотруднику, у него по подробному анализу НДФЛ за 2024 год была переплата НДФЛ, ведомость начисления аванса была на сумму больше, чем фактически ему было выплачено, т.е. сумма к выплате была изменена вручную, а НДФЛ остался из ведомости начисления, таким образом получилась переплата НДФЛ.
Документом возврата (он заполнился автоматически, при выборе месяца и фамилии сотрудника) НДФЛ скорректировался. При формировании ведомости в банк сотрудник автоматом подтягивается в ведомость по документу возврата НДФЛ. Но при выплате возврата в ОСВ встаёт, что сотрудник нам должен…
В копии базы уже перепробовала почти все, кроме документа операции по НДФЛ. В документе перерасчета, пробовала заполнять только корректировку выплаты на сумму возвращенного НДФЛ со знаком минус (сам перерасчет НДФЛ не делала).
Потом пробовала сделать и перерасчет НДФЛ (налог по ставкам 13%(30%) заполняла «- 593»), но это, наверное, лучше не делать, так как может затронуть годовой 6-НДФЛ, также пробовала менять и корректировку выплаты заполняла в разных вариациях… Ничего не получается…
Итог: при формировании ведомости в банк отражается, что мы должны ему выплатить по документу возврата, а при выплате в ОСВ зависает долг за работником…
Помогите, пожалуйста, разбраться, что я не так делаю?
В прикрепленных документах проведен только возврат НДФЛ, так был сдан годовой 6-НДФЛ. Перерасчет НДФЛ не делала. При формировании возврата все данные заполнились автоматически.
Здравствуйте.
Перерасчет НДФЛ делать не нужно, в Подробном анализе НДФЛ исчислен верно.
Здесь тоже проблема в корректировке выплаты. В расчетном листке есть Зачтено излишне удержанного НДФЛ — это возврат НДФЛ, но нет НДФЛ в зачету. Из-за этого получилось, что отрицательный налог уже по ведомости выплачен, как зарплата. А когда выплачивается возврат, это уже как бы лишняя сумма.
Посмотрите публикацию Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником?
Согласна, поэтому, для исправления взаиморасчетов, я и заполнила сначала просто корректировку выплаты на » -593 » руб., затем перепровела документ возврат НДФЛ, насколько я понимаю, после данных документов при формировании ведомости к выплате на этого сотрудника у меня дк выплате должно получиться 0. А у меня почему-то подтягивается, что мы должны ему выплатить 593 руб.
Фактически ден. средства на счет сотрудника пока еще не перечислялись.
Программа почему-то не видит документ корректировки выплаты…, и не подтягивает его в расчетный листок…
Хотя по другим сотрудникам видит…, не понимаю почему… И по другим в подобной ситуации сумма к выплате у меня была 0.
Я поняла!!! Он был уволен в сентябре 2024, последняя выплата была в октябре 2024, я непрально поставила месяц корректировки выплаты, поэтому программа и не захватывала этот документ
Рада, что получилось разобраться!
Я пыталась смоделировать ситуацию, но документа Увольнение нет в подробном анализе, поэтому что-то тоже пошло бы не так.
Спасибо Вам огромное, Вы мне очень помогли, многое встало на свои места и где были пробелы в понимании как работают те или иные документы (в частности корректировки выплат) — теперь всё стало понятно).
Подскажите, еще, пожалуйста, перед сотрудником висит реальный долг по з/п 1690 руб. за 2023 год, в подробном анализе НДФЛ у него остался неудержанный налог, при попытке выплатить этот долг сейчас получается какая-то ерунда…, в справке 2-НДФЛ сумма дохода почему-то намного меньше суммы выплаты, исчисленный налог 977 руб, при выплате налог удерживается 46 руб. Справка 2-НДФЛ, подробный анализ НДФЛ и расчетный листок также во вложении.
Как это можно исправить?
Расчетный листок выгрузила с ошибкой, ведомость в банк была дважды проведена. Исправленный во вложении.
Справка 2-НДФЛ лишняя, конечно, там и в подробном анализе всё есть…
Здравствуйте.
Я не могу свести бухгалтерский и налоговый учет по сотруднику, у меня помесячно суммы не идут совсем, кроме июля. И я не понимаю, какие суммы должны быть в 2023 году. Интересно, что после выплаты, несмотря на странные суммы в НУ в 2025 году, итог правильный и сходится с БУ.
Отмените выплату от 17.03.2025 и приложите после этого подробный анализа и Приложение 1 за 2023 год по сотруднику. Посмотрим, что показали за 2023 год и что осталось на текущий.
Я пыталась проанализировать 2023 год, да, там налоговая база не идет с бухгалтерской и по некоторым другим сотрудникам
Сейчас приложение 1 соответствует по доходу подробному анализу НДФЛ по сотруднику за 2023 год. А это значит, что невыплаченный доход уже был учтен при формировании 6-НДФЛ.
А НДФЛ в 2025 году доудерживается ровно столько, сколько не удержано — 46 руб. Но при этом списание с расчетного счета делает движения в учете НДФЛ и движение неверное. Нужно посмотреть расшифровку суммы к выплате в ведомости от 17.03.2025, какие документы и какие суммы там задействованы.
Если сейчас мы начнем переносить доход и исчисленный НДФЛ из 2023 года в 2025, у нас изменится доход и НДФЛ и придется пересдавать 6-НДФЛ за 2023 год.
Насколько я понимаю, Вы работаете в программе Комплексная автоматизация? Я, к сожалению, не смогу смоделировать ситуацию в этой программе, нет базы.