Возврат НДФЛ по налоговому уведомлению на вычет

Вопрос задал Марина Э.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.83/10)

Добрый день! Нам в апреле 2024 пришло уведомление из ИФНС на имущественный вычет на сотрудника на 2024г. я провела так : у сотрудника ввела уведомление с 01.01.2024. , затем перерасчет НДФЛ , возврат НДФЛ и выплату сотруднику на лицевой счет в банке. Как мне проверить все ли правильно я сделала? По каким отчетам посмотреть , есть ли она в 6 ндфл ? Должна ли сумма возврата у меня видна в отражении удержанного ндфл ?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте.

    Увидеть, как отразился Возврат НДФЛ можно в аналитических отчетах по НДФЛ. Сформируйте Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2024 год. В нем будет исчисленный НДФЛ с учетом перерасчета, удержанный НДФЛ — по факту, как удержали. И возврат отдельным столбцом. В шапке отчета должен стоять флажок — Возврат налога.

    Возврат НДФЛ еще видно в отчете Удержанный НДФЛ — будет отрицательна сумма в размере возврата. Это поможет проверить итоговую сумму в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете.

    В Отражении удержанного НДФЛ отдельной строки по возврату нет, но будет уменьшена сумма налога к перечислению — она должна соответствовать отчету Удержанный НДФЛ.

    В 6-НДФЛ возврат будет отражен в первом разделе по дате перечисления в строках 031-036 и всего в строке 030. И во втором разделе в строке 190 — общая сумма возврата, она будет формироваться нарастающим итогом с начала года и по строкам 191-196 по дате возврата.

    Обратите внимание, что в первом разделе 6-НДФЛ мы не уменьшаем строки 021-026, показываем фактически удержанный НДФЛ.

    Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в ЗУП .

  2. Спасибо! Подскажите пож-та , порядок действий у меня верный , при поступлении уведомления из налоговой ? вроде все проверила по вашему ответу, все нормально. Единственно, почему то в отражении удержанного НДФЛ не формируются суммы удержанного ндфл за апрель , даже если я и провожу начисление зарпл за апрель ? А в расшифровке удержанного ндфл есть суммы .

  3. По вашему описанию-все верно.
    Можете приложить Подробный анализ НДФЛ по сотруднику-проверим вместе.

    Про Отражение удержанного НДФЛ не совсем поняла-вы сделали начисление зарплаты за апрель, ведомость на выплату провели, а отражение не заполняется? Не может возврат НДФЛ перекрыть всю сумму удержанного налога? В этом случае Отражение удержанного НДФЛ действительно будет пустым.
    Давайте посмотрим отчёт Удержанный НДФЛ за апрель.

Комментарии закрыты.