Возврат НДФЛ имущественный вычет

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Ш. (Владивосток, Приморский край)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Здравствуйте.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.108).
Сотруднику в июле был введен имущественный вычет по НДФЛ. Уже удержанный НДФЛ сотруднику вернули. Сейчас, если заполнить Расчет 6-НДФЛ, то по нему коряво встает и вычет, и НДФЛ. Как разобраться, в чём причина? Все документы с июля по нему не раз распроводили и последовательно проводили – не помогло.
Во вложении файлы.

Метки вопроса: Вычеты

Все комментарии (22)

  2. Здравствуйте!
    Проверила отражение дохода и сумм вычетом Расшифровки 6 -НДФЛ и Подробного анализа — суммы сошли в разбивке по налоговым базам. Предлагаю заполнить документ Перерасчет ндфл за сентябрь -будет ли там наш сотрудник? Если да, то документ можно пока не проводить, прошу сделать скриншот. ПРиложите, пожалуйста, проанализируем вместе как лучше поступить.

  4. Спасибо за данные! Отмените, пожалуйста, документ Перерасчет ндфл.
    У Вас два месяца подряд вводятся документы Разовое начисление и отпуск в сентябре, в котором предоставляется вычет. Затем вычеты сторнируются. Такое ощущение, что нарушен порядок ввода документа.
    Также у нас по результатам 9 месяцев вычетов по основной налоговой базе предоставлено больше, чем доход сотрудника. Но по результатам 10 месяцев это все выравнивается. Поэтому в подробном анализе и не нет проблем сейчас.
    Сформируйте, пожалуйста, отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Скачать файлы можно по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Нам нужен период за 9 месяцев с отбором по нашему сотруднику.
    Пока я предполагаю, что будет проще исправить отчет 6-НДФЛ и не трогать документы прошлого периода. Но главное разобраться с последовательностью ввода документа, чтобы не крутились вычеты. Прикладываю ссылку на публикацию: Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) .

  5. Перерасчет НДФЛ не проводила, только записала.
    Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога прилагаю.

  6. Честно скажу, не рискну трогать документы прошлого периода.Предлагаю испарять ошибку в октябре и руками править 6 НДФЛ.
    Созданный документ Перерасчет ндфл — в нем изменим месяц на октябрь и заполним его. Проведем документ и сформируем отчет анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 10 месяцев. Какой будет результат, пожалуйста, скриншот.
  10. Приложение № 1

    Спасибо! Да, не красиво в учете, но лучше чем по итогу за сентябрь
    Предлагаю сделать документ Операция учета ндфл и перебросить вычеты. Прикладываю скриншот с точностью до цифр. Месяц октябрь, дата документа текущая.Попробовала сделать такой же трек, но если провести в сентябре. Одного документа Операции учета ндфл будет недостаточно, нужен будет документ Перерасчет ндфл за сентябрь.
    Что получается, если мы говорим только о том, что исправить учет нам нужно:
    — создаем документ Операция учет ндфл, как на скриншоте. Формируем отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 10 месяцев. Убедимся, что пересортицы нет. Далее вводим документ Перерасчет ндфл за октябрь — проверяем, что программа не станет отменять наши ручные правки. Можно даже начислить зарплату за октябрь и вновь сформировать отчет за 11 месяцев теперь.
    Если же мы не хотим руками собирать отчет 6-НДФЛ, то можно сделать 2 документа, вспомогательных Операция учета ндфл и Перерасчет ндфл. Сформировать отчет 6- ндфл и отменить данные документы. Подскажите, как Вам удобнее будет собрать отчет 6-НДФЛ?

  11. В таком случае пока отменяем документ Операция учета ндфл -там все получилось?
    Чтобы сформировать отчет:
    — скопируем документ Операция учета ндфл. Теперь нам нужен месяц Сентябрь, дата получения дохода Сентябрь, месяц предоставление вычета Сентябрь. Сумма вычетов, которые мы правим будет -116 287,58
    — Создаем и заполняем документ Перерасчет ндфл за сентябрь. Дата документ 30.09.2025
    После ввода этих двух документов сформируем отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 9 месяцев убедимся, что все верно рассчитано. После этого можем формировать отчет 6-НДФЛ. Как только сформируем отчет, то два документа отменяем. И прежде чем рассчитывать текущие начисления по сотруднику в октябре проводим документ Операция учета ндфл на сумм правки вычетов 117754,38. Первый документ, который мы создавали

  13. Документ Перерасчет ндфл перекручивает обратно вычеты. Предлагаю пока отменить Перерасчет ндфл и сформировать Отчет Анализ НДФЛ. Все ли там будет ровно по вычетам. Может я где-то в суммах сбилась, когда моделировала пример
  14. Приложение № 1

    Я поняла! Когда я моделировала ситуацию в учете, у меня все было верно рассчитано по итогу за 9 месяцев. Поэтому у меня выровнялась налоговая база после проведения документа Операция учета ндфл.
    Прикладываю скриншот как нам надо сделать. Но мы не можем больше корректировать вычет, так как уже будет не в 0. С другой стороны, мы все равно это делаем для формирования отчета 6-НДФЛ. Поэтому позволим себе исправить как нам надо:
    У нас в документе по основной налоговой базе вычет -116 287,58, результат -42 143,46. Нам нужно -20690. ТО есть прибавить сумму 21453,46. А потом вновь перезаполним отчет. Надеюсь я в знаках не запуталась, а то я могу тоже ошибиться в этом моменте🙏

  17. Если сначала провести Перерасчет НДФЛ, а уже потом Операцию НДФЛ, то получится вот так
    Но что делать с колонками Удержано налога, Возврат налога, Осталось удержать? Там пересорт
  18. Приложение № 1

    По итогу за октябрь у нас тоже есть сумма пересортица по удержанном ндфл. Поэтому мы можем сейчас исправить пересортицу на конец сентября по рекомедациям из статьи: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Если пересортицу обнаружили при сдаче 6-НДФЛ. Причем мы не будем отменять этот документ после сдачи отчета 6 ндфл. Он нам будет и дальше нужен в учете. Чтобы определиться на какую дату нужно формировать Операцию учета ндфл, нам нужно проанализировать отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь год. Сумма пересортицы на конец сентября 16930. То есть нам нужно найти удержанный ндфл по ведомости на выплату по РК и перебросить на основную налоговую базу на сумму 16930. Но у сотрудника суммы удержания небольшие, поэтому будет много дат получения дохода
    1637 на дату 22.07.2025
    2710 на дату 08.07.2025
    2832 на дату 20.06.2025
    3527 на дату 06.06.2025
    2082 на дату 20.05.2025
    3266 на дату 06.05.2025
    876 на дату 30.04.2025. Итого будет 16930.
    Самое прекрасное, что не трогаем 1 квартал.
    Можно сделать 1 документ Операция учета ндфл. На каждую дату получения будет 2 строки: одна с плюсом, другая с минусом.

Добавить комментарий