Возврат НДФЛ

Вопрос задал Светлана П.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.64/10)

Добрый день!
Вопрос: Сотруднику положен возврат НДФЛ согласно уведомления об имущественном вычете от 07.10.22г (вычет 2 000 000руб.) Заявление от сотрудника на возврат НДФЛ поступило 17.10.22 на сумму 81 723р.(это ндфл с дохода за январь-сентябрь). В программе 1С уведомление о праве на вычет завела 20.10.22. В документе Начисление зарплаты за октябрь от 31.10.22 происходит перерасчет ндфл за январь-сентябрь 2022г. в сумме -81 823р., дата получения дохода обозначена 31.10.22г.(?ПРАВИЛЬНО?). В день выплаты зарплаты 15.11.22 по ведомости происходит выплата зп и возврат ндфл. Т.к. возврат ндфл произошел 15.11.22г, то ндфл какого срока перечисления нужно уменьшать на сумму 81 823р.?

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Есть публикация на сайте Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета
    Заполнение 6-НДФЛ и 2-НДФЛ в 1С на примерах Удержанный НДФЛ и возврат НДФЛ»
    https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/otchetnost-po-ndfl/vyvod-oshibochnoj-daty-vozvrata-ndfl-v-razdele-1-otchete-6-ndfl-s-2021-goda-v-zup-3.html

  2. Спасибо, эти публикации я видела. Если можно, то ответьте, пожалуйста, на мои вопросы:
    -дата получения дохода 31.10.22-это правильно?
    -второй вопрос связан с тем, что мы параллельно ведем учет ндфл, удерживаемого по ведомостям и в дальнейшем к перечислению (перечисляем с запозданием, с начислением пеней) в таблице EXCEL.
    НДФЛ по какому сроку платежа нужно уменьшить на сумму 81 823р., при перечислении ндфл за всех сотрудников.
    В данном случае не идет разговор о правильном занесении информации в 1С.

  3. 1)»дата получения дохода 31.10.22-это правильно?» — да, это верно
    2) можно уменьшить текущий платеж по ндфл с зарплаты Октября

Комментарии закрыты.