Возврат НДФЛ

Вопрос задал Светлана К. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Добрый день. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.32). Провела сотруднику возврат НДФЛ, (ранее задавала вопрос по этому). Теперь проверяю как в 6-НДФЛ и в уведомлении это отразится. Все верно. В 6-НДФЛ Р1 стр 023 сумма подлежащая перечислению стоит полная без учета возврата, стр 030 и 033 стоит сумма возврата, Р2 стр 140 за минусом возврата, стр 160 включает сумму возврата. В уведомлении стоит сумма уменьшенная на сумму возврата. Вопрос с отражением зарплаты в бухучете, там не учитывается возврат, соответственно в Кт 68,01 попадает полная сумма, что делать, руками править отражение в 1с Бухгалтерии?

Метки вопроса: Отчет 6 -НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.

    Уточните, пожалуйста, возврат НДФЛ сделан в ноябре, верно? А месяц документа Возврат НДФЛ — Октябрь, как Вы ранее писали в вопросе?
    В таком случае Возврат НДФЛ должен отразиться в Отражении зарплаты за октябрь, по месяцу в документе. Не совсем понимаю, этого не произошло? Может быть возврат НДФЛ был сделан после того, как сформировали Отражение зарплаты за октябрь?

    1. Добрый день. Я потом поняла, у меня все ноябрем. Сформировала отражение за ноябрь и там стоит сумма возврата с минусом. Спасибо.

    2. Еще раз уточню, правильно ли я понимаю, что в 6-НДФЛ в Р1 по стр 021-026 и Р2 по стр 161-166 проставляем сумму удержанного НДФЛ НЕ минусуя сумму возврата (так делает программа) и соответственно будет расхождение с суммой указанной в уведомлении?
      Смутила статья в интернете (КонурЭкстерн), в которой пишут, что в 6-НДФЛ нужно указать сумму, уменьшенную на сумму возврат «По строкам 020-024 нужно указать сумму НДФЛ, подлежащую перечислению в бюджет. Поскольку ст. 231 НК РФ разрешает вернуть налог за счет общей суммы удержанного агентом НДФЛ, то очевидно, что в бюджет агент будет перечислять разницу между удержанным и возвращенным налогом. А значит, и отражаемые по строкам 020-024 суммы нужно уменьшить на те, что были возвращены сотруднику»

      Ранее я сталкивалась с такой ситуацией и сдавала кор по 6-НДФЛ за 9 мес 2023г так как первичный отчет сдала неправильный (руками по этим строкам сминусовала сумму возврата).

      1. Возможно, указанная статья ссылается на неактуальны документ.
        В Порядке заполнения формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) явно указано:

        Значения строк 020 — 026 не уменьшаются на соответствующие значения строк 030 — 036

        1

  2. Здравствуйте.

    Рада, что получилось разобраться. Хорошего дня!

    1

Комментарии закрыты.