Здравствуйте, можно задать вопрос. Как правильно поступить: у сотрудницы образовался отрицательный НДФЛ за ноябрь месяц (исчисленный НДФЛ больше чем начислено зарплаты, т.к. были применены вычеты за декабрь и сотрудник болел).В организации зарплата за ноябрь переведена 14.12.2023, а аванс за декабрь будет переведен 29.12.2023., за вторую половину декабря 12.01.2024 г. За первую половину декабря , а также и за весь декабрь начислений у сотрудницы не будет, т.к. она находится на больничном. Можно ли оформить возврат НДФЛ за 2023 год по заявлению сотрудницы, например 28.12.2023 года? Как правильно оформить возврат по НДФЛ в ЗУП? Есть ли еще какие варианты? Скан подробного анализа по НДФЛ по сотруднику прикреплен. Заранее спасибо за ответ
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Когда образуется отрицательный НДФЛ, у нас два варианта — мы можем его вернуть или зачесть при последующих выплатах.
Отрицательный исчисленный НДФЛ .
Если у сотрудницы не будет доходов в декабре, зачесть налог в 2023 году не получится. А в 2024 уже будет нельзя.
Поэтому, если она напишет заявление, лучше всего будет вернуть НДФЛ.
Как это сделать Юлия рассказывала в видео Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в ЗУП . Смотреть можно с шага 3.
Спасибо за ответ. Вопрос, насколько я знаю ошибку устранили на сегодня, чтобы «УМЕНЬШАЕМ СУММУ НДФЛ К ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ В ДОКУМЕНТЕ ОТРАЖЕНИЕ ПЕРЕЧИСЛЕННОГО НДФЛ В БУХУЧЕТЕ», ранее это делалось вручную. Вы указали, что посмотреть видео Юлии с 3 шага, а шаг 6 нужно делать. И еще вопрос , если отрицательный НДФЛ образовался при выплате ноябрьской зарплаты, выданной в декабре. При оформлении документа Возврат НДФЛ дату ставим например 28.12.2023, а месяц ноябрь?
В последних релизах сумма в Отражении удержанного НДФЛ уменьшается автоматически, вручную править не нужно.
Шаг 6 нужно сделать для того, чтобы в аналитических отчета по НДФЛ (например в сводной справке) не отражалась пустая строка с суммой возврата. Переноса данных по регистру Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению) достаточно.
В возврате НДФЛ месяц начисления декабрь. У вас ведь в ноябре взаиморасчеты окончены, выплата будет в декабре. Дата документа 28.12.2023, в табличной части дата получения дохода — дата выплаты зарплаты за ноябрь.
спасибо за ответ