Возврат части удержанного займа в связи с банкротством.

Индивидуальную консультацию запросил Елена К. (Дубна, Московская область)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день, возникла ситуация, подскажите пожалуйста как это провести в 1С.ЗУП. Сотруднику выдан беспроцентный займ, он его погашает равными долями, в декабре был произведен перерасчет мат.выгоды и возвращен НДФЛ. В феврале 2025 пришли данные, что человек признан банкротом, и необходимо вернуть с июня 2024 удержанное погашение займа. Как отразить возврат удержанного и удержанный НДФЛ?

Метки вопроса: Займ
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Подскажите пожалуйста я правильно понимаю, что сотруднику требуется с июня 2024 года вернуть суммы по погашению займа и с этого же месяца указать, что не нужно исчислять НДФЛ с мат.выгоды по займу? Соответственно далее обнулить НДФЛ с мат. выгоды и вернуть ему излишне удержанный НДФЛ?

  2. Добрый день, да, все верно.

    1. Здравствуйте!
      1. На основании документа «Договор займа сотруднику» создадим документ «Изменение условий договора займа сотруднику», где в поле «Изменяется с» укажем 01.06.2024 г. Обнулим показатель «Размер погашения основного долга» и сбросим флажок «Материальная выгода облагается НДФЛ»
      2. Чтобы сторнировать мат.выгоду и НДФЛ с нее воспользуйтесь пожалуйста схемой, описанной в статье — Сторнирование материальной выгоды за прошлый период.
      За каждый месяц, за который нужно обнулить мат.выгоду, внесите в документе «Операция учета НДФЛ» отдельные строки. Обращайте внимание на «Дату получения дохода» в каждой строке — она должна соответствовать последнему дню каждого месяца, за который обнуляем мат. выгоду.
      В феврале создайте документ «Перерасчет НДФЛ». Проверьте, что на вкладке «Корректировка выплаты» появилась общая сумма возвращаемого НДФЛ. В документе «Месяц перерасчета» будет Февраль 2025, а «Налоговый период (год)» — 2024 .
      Создайте документ «Возврат НДФЛ» с «Месяцем» — Февраль 2025 и в качестве «Даты» документа обязательно укажите фактическую дату возврата НДФЛ. Это важно!
      3. После расчета «Начисления зарплаты и взносов» за февраль 2025 г. или в этом же документе или в отдельном документе на вкладке «Займы» вручную внесите сумму в колонку «Погашение осн.долга» с минусом — ту сумму, которую нужно вернуть как удержанное погашение займа. Заполните также колонку «Договор займа» и «Подразделение».

  3. Добрый день, спасибо

    1. Пожалуйста! Очень рада была помочь! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ Добрый день! Есть переплата по НДФЛ в декабре 2024. Вернули деньги сотруднику 21 января 2025. вопрос: 1) Как правильно в…
  2. Корректировка излишне удержанного НДФЛ Здравствуйте. Сотрудник был уволен, но остался излишне удержанный НДФЛ. Делаю корректировку регистра Расчеты нагоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, в итоге…
  3. Возврат НДФЛ (имущественный вычет) Здравствуйте. Сотрудник принес заявление на имущественный вычет в марте. Как заносить имущественный вычет: в возврате НДФЛ какой месяц ставить и…
  4. Как вести учет перечисленного НДФЛ с 2024 Добрый день! Подскажите, пожалуйста. как вести теперь учет перечисленного НДФЛ в ЗУП 3.1, если нет документов по перечислению. Если нет…

Статьи по этой теме

  1. 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  2. Как заполнить документ Перерасчет НДФЛ в 1С Из статьи вы узнаете, в каких случаях используется документ Перерасчет НДФЛ и как его заполнить. Изучим: в каких случаях используется…
  3. Как заполнять 2-НДФЛ и 6-НДФЛ по закрытым обособкам: инструктирует ФНС В своих разъяснениях налоговики в очередной раз остановились на порядке и нюансах оформления справок 2-НДФЛ и расчета 6-НДФЛ при закрытии…
  4. Как платить НДФЛ и взносы с 2024 года В видео "Уплата НДФЛ с 2024 года" разобран прежний алгоритм работы с документом Отражение удержанного НДФЛ. После его записи разработчики…