Возврат НДФЛ (имущественный вычет)

Вопрос задал Александра И.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте. Сотрудник принес заявление на имущественный вычет в марте. Как заносить имущественный вычет:
в возврате НДФЛ какой месяц ставить и месяц получения дохода? Когда сформировали ведомость в банк возврат НДФЛ, чтобы в 2-НДФЛ сумма перечисленного НДФЛ была без минуса, что необходимо сделать? Нужно ли пересчитывать НДФЛ за январь и февраль и как это сделать, чтобы уменьшилась сумма для перечисления НДФЛ? Как будет отражаться в 6-НДФЛ возврат НДФЛ?

Все комментарии (19)

  1. Здравствуйте! Посмотрите кейс:: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета.

    Но некоторое время назад в ЗУП произошли значительные изменения движений, которые формируются при возврате: Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11) . Но вот тут Елена Грянина показала способ как обойти этот новый механизм возврата налога:  [12.10.2020 запись] Расчет НДФЛ и составление 6-НДФЛ в 1С видео «Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику».)

  2. не совсем понятно по перечислению НДФЛ в бюджет: как это будет отражено в анализе? (скан прилагаю). Почему в расчетном листке отражается так и насколько это верно ? В справку 2-НДФЛ попадает в перечислено сумма с минусом? что необходимо сделать?

    1. Здравствуйте! Колонки «Исчислено», «Удержано» и «Возвращено» заполнены верно, а вот «Перечислено» — нет. Если все верно оформить, то там должна быть сумма =0 (Мы сначала перечислили, потом зачли). Давайте попробуем эту сумму (итоговую «Перечислено» расшифровать до регистратора. Приложите скрин этой расшифровки.

      1. подскажите, пожалуйста, какую расшифровку необходимо приложить?

        1. Здравствуйте! В отчета «анализ НДФЛ» к колонке «Перечислено до превышения» щелкните на итоговую сумму -7048, и выберите поле «Регистратор». Результат расшифровки приложите.

          1. Здравствуйте, направляю Вам расшифровку

            1. Здравствуйте! Регистратором нашей отрицательной суммы является «Операция учета НДФЛ». Думаю, что в этом документе ошибка. Вы ввели в «Операции…» «Перечислено» с отрицательной суммой? Мы должны вводить его с положительной суммой. Пересмотрите отрывок:  [12.10.2020 запись] Расчет НДФЛ и составление 6-НДФЛ в 1С видео «Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику».)
              Отмените проведение Возврата НДФЛ и Перечисления НДФЛ в бюджет, исправьте «Операцию», а затем только выполните действия в указанном порядке:
              1) проведите Операцию
              2)Проведите Возврат
              3)Отмените Операцию
              4)Проведите Перечисление НДФЛ в бюджет

              Отпишитесь по результату.

              1. Да вводила в «операции с -» нет. Сделала как описано выше. не получилось. Теперь в 2-ндфл перечислено ставить с + 7048, но не ноль. И в анализе в колонке перечислено до превышения двоит эту сумму.

              2. Посмотрите, пожалуйста, сделала как описали выше, но не получилось, теперь двоит эту суммы

  3. И нужно ли пересчитывать январь, где был удержан налог?

    1. Нет, пересчитывать в пошлый периодах ничего не нужно.

  4. здравствуйте, сделала как Вы написали выше, теперь в анализе перечислено до превышения двоит эту сумму… Как это исправить?

  5. Здравствуйте! Теперь эта перечисленная сумма отражается в отчете «Анализ НДФЛ пустой строкой» — как излишне перечисленная. Вы сумму в «Перечислении НДФЛ в бюджет» установили с учетом уменьшения на возврат? Приложите печатную форму реестра из этого «перечисления».

    1. Это отдельный документ «перечисление НДФЛ в бюджет», то так не заводим? В ведомостях в банк внизу установлен флажок НДФЛ налог перечислен вместе зарплатой.

    2. Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как сделать правильно? Все равно двоит сумму

  6. Здравствуйте! Прошу прощения, но я не поняла предыдущий комментарий. Вот этот:

    Это отдельный документ «перечисление НДФЛ в бюджет», то так не заводим? В ведомостях в банк внизу установлен флажок НДФЛ налог перечислен вместе зарплатой.

    Уточните: Вы не заводили отдельный документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», у Вас установлен флажок в ведомости, что налог перечислен?

    Если так, то это не верно .В случае возврата НДФЛ нужно перечислять документом, поскольку мы должны перечислить уменьшенную сумму. (См. кейс по ссылочке выше).

    Если я Вас неправильно поняла, то извините! И перифразируйте, пожалуйста.

    1. Да, стоит галочка в ведомости. Если вводить в отдельном документе «Перечисление НДФл», то это необходимо делать только в месяце возврата НДФЛ или на постоянной основе?

    2. Как заносить, чтобы не двоилось?

  7. Здравствуйте! В случае Возврата НДФЛ обязательно регистрировать перечисление документом «Перечисление НДФЛ в бюджет».

    Посмотрите, пожалуйста, видео [12.10.2020 запись] Расчет НДФЛ и составление 6-НДФЛ в 1С видео «Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику».)
    В этом видео показан алгоритм как ввести Перечисление, чтобы обойти новый механизм распределения НДФЛ.

    Если Вас новый механизм устраивает, то можете без корректировок, просто ввести «Перечисление НДФЛ в бюджет». В этом случае «Операция НДФЛ» не нужна. Посмотрите кейс: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета

Комментарии закрыты.