Добрый день! Подскажите как отразить в ЗУП выплату процентов учредителям (не работающим в ООО) ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ, какой указать ВИД ДОХОДА и КОД по НДФЛ. Проценты начисляются согласно решения учредителей на сумму ранее внесенную на увеличение Уставного капитала, но затем решение на увеличение капитала было отменено. ООО возвращает внесенные денежные средства и проценты за пользование денежными средствами. Заранее благодарны.
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Хотела бы обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы. Я могу привести свое мнение по данному вопросу. Рекомендую уточнить данную информацию у специалистов ИФНС или аудиторов, возможно у них будет другое мнение.
Из описание — у Вас организация получила займ от физического лица. Нам нужно отразить доход, который будет получать физ.лицо для учета НДФЛ.
Для отражения в ЗУП можно ввести документ «Начисление прочих доходов» (раздел Зарплата). Он не регистрирует суммы к выплате, поэтому выплату необходимо будет оформить в Бухгалтерии, а этот документ будет служить только для отражения сумм в учете по НДФЛ. Подробнее про документ Учет незарплатных доходов .
Также обратите внимание на особенности документа: начисленные этим документом суммы не отражается в Своде, Расчетном листке и другой отчетности по зарплате.
Код дохода — 1011 «Проценты (за исключением доходов с кодами 1110, 2800 и 3020), вкл. дисконт, полученный по долговому обязательству любого вида за искл. доходов с кодом 3023»;
— Вид дохода — Прочие доходы (основная налоговая база)
Если что-то не будет получаться в программе — напишите! Можно приложить скриншоты, вместе проверим учет.