Вариант по зарплате за декабрь?

Вопрос задал Зульфия А. (Казань) на странице НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 2: Как удерживать НДФЛ с авансов и заработной платы с 2023 года

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.80/10)

Возможен ли такой вариант с заработной платой за декабрь 2022г?
Разделить зарплату на 3 части. Например : 25.12.2022(дата выплата аванса), 30.12.2022 (Часть зарплаты за вторую половину, так чтобы можно было удержать НДФЛ за первую половину зарплаты) и остаток уже в январе 2023году. Тогда Зарплата перечисленная 25 и 30 декабря и НДФЛ ( удержанная с сумм, выплаченных в эти даты) должна попасть в отчетность 6 НДФЛ и в приложение к 6НДФЛ за 2022. А третья часть зарплаты за декабрь, выплаченная в январе 2023 г — к отчетности за 2023 г. Как это осуществить в программе ЗУП?

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!
    Методически, такой вариант возможен.

    В ЗУП можно отразить так:

    1. Ввести аванс расчетом за первую половину месяца с датой выплаты 23.12.2022 (25-го выходной) и способом удержания НДФЛ «При выплате зарплаты после окончательного расчета».

      Чтобы настройка перечисления налога появилась, в учетной политике нужно выставить настройку вот так:
    2. После проведения Ведомости э тот документ нужно отменить, или можно прямо этот документ переделать во второй аванс.
    3. Ввести второй документ аванса с новой датой расчета «по» и уже с удержанием налога «При выплате аванса».

    Также на этапе 1 можно выплатить аванс фиксированной суммой или процентом от тарифа. Главное, чтобы второй аванс перекрыл первую выплату.

    Поясню, почему первый документ нужно удалить. Когда документ начисления за первую половину формируется без удержания НДФЛ, то он не регистрирует и доход и исчисленный налог в учете по НДФЛ. Тогда в 2-НДФЛ за декабрь отразится только второй аванс.

    2

  2. Добрый день.
    Все получилось. Только проблема с одним сотрудником. У него есть вычеты на детей. С суммы аванса НДФЛ не начисляется и не удерживается при выплате, т.к. суммы аванса меньше суммы вычета. Все правильно. Но при формировании 6-НДФЛ в строку 130″Сумма вычетов» его вычет с аванса за декабрь не попадает.
    Как быть в этой ситуации?

  4. Здравствуйте! Это Вы ему только первый аванс начислили или уже и второй? При первом авансе не должно зарегистрироваться ни дохода, ни вычетов, ни налога. А при втором уже должно появиться все. У вас я почему-то вижу только доход, но не вижу вычетом и исчисленного налога (есть только «расчетное» значение).

    1

  5. Добрый день. В начислении второго аванса сейчас он есть. Изначально я ему второй аванс не увеличивала, т.к. не было необходимости удерживать НДФЛ. Сейчас сделала как всем (с сумой выплаты второго аванса). Но это проблему не решило. Не попадает сумма вычетов в 130 стр. 6 ндфл

  6. Начисления НДФЛ не должно быть. Должна быть сумма вычетов в размере начисления

  7. Думаю, у меня получилось.
    В документе «Начисление за первую половину месяца» на закладке НДФЛ добавила в ручную сотрудника , по которому ндфл -0 и добавила в ручную вычеты .
    В документе «Выплата» аванса по данному сотруднику в колонке НДФЛ заполнила основание в ручную( ОНО не заполнялось).
    После этих операций вычеты, применяемые с суммы аванса, попадает в строку 130 6-НДФЛ и выполняется контрольное соотношение по начисленному НДФЛ ( (доход-вычет)*13%)

    1

    1. Здравствуйте!
      Интересно! Получается программа ему налог рассчитала верно, а применение вычета не зарегистрировала. попробовала смоделировать, но у меня не воспроизвелась проблема — все вычеты корректно применяются.
      Или программа совсем вычет не применяет, а НДФЛ убирали вручную?
      Судя по тому, что строка выделена жирным, в ней были еще какие-то исправления.
      Отмените исправления в документе и приложите скриншот вкладки НДФЛ как она выглядит без каких-либо корректировок.

Комментарии закрыты.