Уточненный РСВ.

Вопрос задал Галина П. (Красноярск, Красноярский край)

Ответственный за ответ: Мороз Надежда (★10.00/10)

Здравствуйте. Наше предприятие относится к МСП, для страховых взносов применяем два тарифа. В январе 2021 г. была оказана материальная помощь в размере 69000 руб. Программа 1С ЗУП 3.0 в РСВ за 1 квартал 2021 г. по стр. 040 Прил.1 к разд.1 и стр. 30 Прил.2 к Разд.1, распределила необлагаемую часть мат. помощи по двум тарифам 01 и 20. 25.08.2021 г. получила Требование из ИФНС о предоставлении уточненного расчета РСВ за 3 и 6 мес.2021., т.к. цитата: «Согласно порядка заполнения, утвержденного Приказом ФНС России от 18.09.2019 № ММВ-7-11/470@ строка 030 Прил. 2 к разделу 1 и строки 040 Прил. 1 к разделу 1 по коду тарифа 20 заполнению не подлежат, все необлагаемые суммы заполняются по коду тарифа 1!». Правда в указанном Приказе я такого не нашла (но может невнимательно прочитала или не разобралась, к сожалению). Подскажите пожалуйста, если это так, то как правильно исправить это распределение в 1 С ЗУП 3.0 ? Очень не хотелось бы править в РСВ вручную. Все суммы могут «поплыть». Спасибо. В Приложении фрагменты РСВ за 1 кв. и расшифровка МП.

Все комментарии (11)

  2. Добрый день. Правильно ли я понимаю, что 1) надо открыть январь, документ Начисление МП разбить на два от той же самой даты, месяц начисления Январь, первый на 4000 руб. во втором 65000 руб.; 2) пересчитать взносы в Начислении зарплаты за январь; 3) Сформировать РСВ корректирующий за 1 квартал.4) При этом необходимо в ведомости на выплату МП выбрать уже два документа начисления МП. 5) Далее, нужно перезаполнить «Отражение зарплаты в учете», синхронизировать с программой БП, но тут проблема – взносы изменяться, а Бухгалтерскую отчетность я формирую ежеквартально – выплата дивидендов. Там ведь тоже все поменяется. Как здесь правильно поступить? И правильны ли мои действия по пересчету для РСВ? Может я что-нибудь упускаю? Спасибо.

    1. Добрый день!

      Уточните, пожалуйста, на какой версии ЗУП Вы работаете? Попробую смоделировать Вашу ситуацию.
      Спасибо!

    2. Смоделировала Вашу ситуацию на версии 3.1.18.151.
      Сначала пробовала документом «Сторнирование начислений» отменить январское начисление мат помощи и начислить текущим месяцем два документа «Материальная помощь» 4000 и 65000. При таком варианте исправления ситуации, программа в текущем месяце все равно некорректно распределяет взносы с мат помощи — на тарифе 20 остается часть суммы.

      Затем попробовала сделать предложенным Вами вариантом. При варианте исправления мат помощи непосредственно в январе 2021 (разделение на два документа «Материальная помощь» 4000 и 65000) — программа отрабатывает распределение взносов корректно.

      На мой взгляд, Ваш алгоритм исправления данных для РСВ — описан верно.
      Только сначала все действия сделайте на копии базы и оцените результат. Если все корректно получается — тогда можно вносить изменения в рабочей базе. Предварительно, не забывайте сохранить рабочую базу, на всякий случай.

      Еще попробую смоделировать вариант разнесения на разные месяцы документа «Сторнирование начислений» и документов «Материальная помощь» двумя документами. Например, документ «Сторнирование начислений» сделать Августом, а два документа «Материальная помощь» на 4000 и на 65000 сделать Сентябрем. Возможно, в этом случае программа корректно сделает распределение. Как проверю — напишу о результате.

      По поводу исправлений в 1С.БП. Что касается формирования корректирующей отчетности по БУ и НУ на стороне БП, то лучше задать отдельный вопрос в разделе БП. Мы специализируемся на работе в ЗУП.

      Перед выполнением всех действий, делайте, на всякий случай, копии обеих баз (ЗУП и БП).

      1. Cмоделировала вариант разнесения на разные месяцы документ «Сторнирование начислений» и документы «Материальная помощь» (двумя документами). Сделала документ «Сторнирование начислений» Августом, а два документа «Материальная помощь» на 4000 и на 65000 сделала Сентябрем. Программа также некорректно делает распределение взносов по материальной помощи.

  3. Только завтра смогу ответить.

  4. Доброе утро. Версия 3.1.18.151. Надо ли после корректировки января перепроводить/пересчитывать последующие месяцы ?

    1. Добрый день!

      Если делать все «по-правильному» — то Да, надо перепровести все последующие месяца.
      Но! Так как итоговая сумма взносов в результате перерасчетов не изменяется (верно?), и так как само распределение взносов по тарифам происходит только в отчетах (в регистрах хранится итоговая сумма по всем тарифам), то, в принципе, можно попробовать не перепроводить последующие месяцы. Результат должен быть тот же.

    2. Добрый день!

      Вот еще рекомендации от наших коллег:

      Взносы по МСП мы вынуждены при необходимости пересчитывать месяцем, в котором они были начислены, потому что есть ошибка — https://bugboard.v8.1c.ru/error/000070300
      Об этой ошибке упоминается в нашей статье
      ПЕРЕРАСЧЕТ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ В СЛУЧАЕ ОШИБОЧНОГО ПРИМЕНЕНИЯ ОСНОВНОГО ТАРИФА ВМЕСТО ЛЬГОТНОГО ТАРИФА МСП

      Можно в этом случае не в «Начислении зарплаты» пересчитывать взносы, а отдельным документом «Перерасчет страховых взносов», чтобы был контроль за цифрами.

      При редактировании «Материальной помощи» нужно обратить внимание на НДФЛ и оставить его исходным в первом документе по мат.помощи, чтобы потом не «поехал» НДФЛ в Ведомости по новым документам-основаниям.

      Для устранения пересортицы по документам-основаниям при выплате можно создать искусственную Ведомость.

      Чтобы бухгалтерские проводки попали в текущий период можно воспользоваться вот таким способом —
      Пересчитанные взносы в «Отражении зарплаты в бухучете»

  5. Спасибо большое. Все получилось, корректирующие РСВ сдала. Замечание по НДФЛ в исходном документе учла, спасибо за подсказку. Буду надеяться, что в дальнейшем будет все корректно. Удачи Вам.

  6. Замечательно!

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    И Вам Удачи!

Комментарии закрыты.