Частично облагаемые доходы (материальная помощь) в отчете по страховым взносам, тариф МСП

Вопрос задал Марина Л. (Уфа, Башкортостан)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Работаем на ЗУП3 версия 14.309
В отчете по страховым взносам в строке 040 по тарифу 20 указана необлагаемая сумма материальной помощи. Налоговая прислала требование, в котором указывается, что строка 040 по тарифу 20 не должна быть заполнена. Но ведь частично облагаемые доходы, распределяются по двум
тарифам пропорционально вкладу в общую облагаемую базу. Я считаю, что 1с правильно заполнила отчет.
На что сослаться в ответе на требование?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Если хотите «пободаться» с налоговой, то, боюсь, придется обращаться к аудиторам. Явно в законодательстве не прописаны такие нюансы. Возможно, они пмогут найти какие-то лазейки в этом вопросе.

    А что касается ЗУП, то в программе можно добиться, чтобы вычет полностью был отнесен к основному тарифу. Для этого нужно разбить мат. помощь на 2 документа:

    • одним документ вводим в размере скидки по взносам (4000 с начала года)
    • второй документ на сумму сверх скидки.

    Этот лайфхак описан подробно в нашем материале Как распределяется скидка по материальной помощи между тарифами при льготном тарифе МСП?, Пример 1. Сумма материальной помощи в первом документе — 4 000 руб., во втором — 1 000 руб.

    1. Рада, если смогла Вам помочь!

Комментарии закрыты.