1. За 1 кв. 24 года в РСВ в Подраздел 1 отражена правильно сумма всех выплат (стр 030), в этой сумме есть больничный (БЛ), 3 дня за счет работодателя и еще и открытые в течение 30 дней после увольнения. Этаже сумма отражается в стр. 040, как сумма, не подлежащая обложению в соответствии со ст. 422 НК. База для исчисления страховых взносов по стр. 050 отражена правильно и правильно начислен страховые.
в Подразделее 2 (по дополнительному тарифу, тяжесть труда 3,1 и 3,2) сумма БЛ не отражается, а в строке 020 2Сумма выплат и вознаграждений» и стр. 040 «База для исчисления страховых по доптарифу» сумма сразу встает без БЛ
В итоге все страховые (по основному тарифу и доп тарифу в расчете за 1 кв. 24г. начислены правильно.
2. В РСВ за 1 полугодие 24г. в Подраздел 1 попадает еще 4 БЛ за 2 кв. 24 и правильно отражается обшая сумма БЛ за 1 полугодие = один БЛ за 1 кв + четыре БЛ за 2 кв.
НО в Подразделе 2 по доптарифу по строке 040 «База для исчисления страховых по доптарифу» отражается только по двум БЛ за май и июнь из четырех БЛ, а по стр. 040 итого за 1 полугодие отражается сумма одного БЛ за 1 кв. и сумма по двум БЛ за 2 кв. И конечно сразу ошибка, разрыв на сумму по БЛ за 1 кв. , которой не было в Подразделе 2 в РСВ за 1 кв.. Я не знаю откуда ее программа видит. Отчитываюсь через СБИС. Исправить вручную не вариант, т.к. много людей и бользая суммы ЗП и страховых.
Я попыталась сформировать корректировку за 1 кв. 24, что бы больничный как и в 1 Подразделе также встал во 2 Подразделе. Расчет формируется также как и первичный.
Т.е. один БЛ за 1 кв. 24 и два БЛ за 2 кв. совсем не отражаются в Подразделе 2, этаже проблема появится в РСВ за 9 месяцев с неотраженными больничными во 2 квартале.
ВОПРОС: что сделать, чтобы все больничные попали в подраздел 2 в стр 020 «общая сумма вфплат» и в стр. 030 «База , не подлежащая обложению страховыми взносами»
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите пожалуйста в Word-ком файле данные регистра накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов» с отбором по начислению «Оплата больничных листов за счет работодателя» за 2024 год.
Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете «Оплата больничных листов за счет работодателя».
Ограничьте данные 2024 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.
Доброе утро. Регистр накопления пустой, ни строчки, файл в Wopd, скопировать в пустом реестре нечего. Да и файл можно вставить только в форматах: jpg, gif, png, pdf, doc, docx, xml. Вставила в PDF.
ИЗВИНЯЮСЬ!!!! Открыла регистр с текущими настройками, в регистре отбор по больничным листам не заполняется, а все в общем регистр, я его в Word сделала за 1 месяц, за март 24, там где 1 больничный (работник Эндауров, сумма 2420,76 руб) и именно он не попал в Подраздел 2, т.е. в раздел начисления взносов по доптарифу.
Продолжение. Так как Регистр очень большой, отдельно сделала еще за месяц май 2024, где больничный попал во все Подразделы и правильно отразился в общей базе и отдельно больничный, как сумма, не подлежащая обложени. И в базе для начисления страховых и по доптарифу. Это Голубев КВ, больничный 3962,76 руб.
Здравствуйте!
Спасибо за данные по регистрам.
У Эндаурова и Голубева в регистрах одинаковые записи (различаются только периоды). Т.е. по хорошему суммы по больничному Эндаурова, так же как Голубева, должны попадать в Подраздел 2 вначале в строку 020, потом в строку 030. Очень странно, что в РСВ за 1 квартал сумма не хочет у вас попадать в Подраздел 2.
Попробовала в демо-базе сумма с таким больничным попала в Подраздел 2.
А вот суммы по больничным «вредникам», начисленным после увольнения, не должны попадать в Подраздел 2. Ведь сотрудники не работают уже во вредных условиях. И в регистре для строк с такими больничными «вредность» не прописывается.
Подскажите по Эндаурову у вас больничный был как обычному сотруднику или уволенному? Если это уволенный сотрудник и ему больничный начислен после увольнения, то в регистрах сейчас неверные сведения. Тогда еще раз перепроведите «Больничный лист» за март месяц (ничего не пересчитывая). И уже после этого еще раз заполните отчет за полугодие.
Добрый вечер. Голубев, единственный, который болел НЕ после увольнения.
Перепровела два больничных Эндауров, который мартовский и почемуто цепляется в стр 030 Приложения 2 в РСВ за 1 полугодие 24, и снова также после заполнения по новому. А за 2 кв. из 4 БЛ только 1 во время работы заболел, а три после увольнения. Но один из них попал во стр 030 Подразделения 2 в июне 24г.
И также перепровела этот БЛ, заполнила РСВ за 1 полугодие 24 и ничего не изменилось.
Подскажите пожалуйста по датам увольнения сотрудника (Эндаурова) и начала больничного. И во втором квартале по сотруднику, который попал после увольнения в Приложение 2, напишите пожалуйста тоже дату увольнения и дату начала больничного.
Мы сейчас можем попробовать принудительно убрать все-таки этих сотрудников — вредников с больничными после увольнения из Приложения 2.
Для этого создайте в тех месяцах, в которых попали в Приложение 2 суммы по больничным — вредникам, документы «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов).
На примере марта по Эндаурову рассмотрим заполнение документа:
1) В поле «Месяц регистрации» укажите «Март 2024».
2) На вкладке «Сведения о доходах» нужно будет по сотруднику заполнить две строки.
В первой строке в качестве «Месяца получения дохода» выбираем «Март 2024». В поле «Вид дохода» указываем -Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих
В колонке «Облагается взносами за занятых на работах с досрочной пенсией» — Работы с тяжелыми условиями труда, подпункты 2 — 18 пункта 1 статьи 30 закона «О страховых пенсиях»
В колонке «Класс условий труда» — Подкласс 3.1 класса условий труда «вредный»
В колонке «Сумма» указываем сумму с минусом (она равна сумме больничного) = 2 420,76 (эта сумма по Эндаурову)
Затем копируем первую строку. Меняем отрицательную сумму во второй строке на положительную. И убираем значения в колонках «Облагается взносами за занятых на работах с досрочной пенсией» и «Класс условий труда».
Таким образом, мы принудительно уберем у больничного информацию по «вредности».
Для второго сотрудника-вредника с больничным после увольнения в июне по такому же принципу заполните второй документ «Перерасчет страховых взносов». Обязательно в этом документе в качестве «Месяца регистрации» укажите Июнь. В колонках «Облагается взносами за занятых на работах с досрочной пенсией» и
«Класс условий труда» укажите те значения, которые были у этого вредника.
Попробуйте заполнить РСВ и посмотреть результаты.
Здравствуйте, Ура, ура, все получилось после того, как принудительно убрала, что облагаются страховыми суммы по сотрудникам — вредникам с больничного после увольнения. Большое спасибо.
А по датам увольнения тоже нет логики: Эндауров уволен в декабре23, а больничный с 10.01.24 по 07.03.24г.
По второму сотруднику, по которому убирала сумму за июнь — уволился 24.05.24, больничный 29.05.24- 04.06.24.
А по сотрудникам который правильно не попали в июне 24 — увольнение 20.05.24, больничный 06.06.24-19.06.24
— увольнение 04.06.24, больничный 07.06.24-11.06.24.
Может быть вы увидите какую-то причину?
Здравствуйте!
Очень рада, что все получилось! 🙂
Судя по работе демо-базы логика такая:
а) Если в «Больничном листе» «Месяц» совпадает с месяцем начала больничного и с месяцем увольнения сотрудника, то «вредность» не попадает в регистры.
б) Если в «Больничном листе» указан следующий после увольнения «Месяц» (или еще более дальний «Месяц»), а дата начала больничного приходится на месяц увольнения, то «вредность» попадает в регистры.
в) Если в «Больничном листе» указан следующий после увольнения «Месяц», а дата начала больничного приходится на следующий после увольнения месяц, то «вредность» не попадает в регистры. А вот если установить «Месяц» через несколько месяцев после увольнения, а дата начала больничного будет приходится на следующий после увольнения месяц, то в регистры «вредность» попадает (так видимо у вас по Эндаурову получилось).
г) Если в «Больничном листе» указан «Месяц» увольнения, а дата начала больничного приходится на следующий после увольнения месяц, то «вредность» попадает в регистры.
Большое спасибо за ответы. Все исправила и сдала РСВ сегодня.
Пожалуйста! Очень рада, что отчет получился без ошибок! 🙂