Уплата ндфл за прошлый месяц

Добый день. Вопрос касается не совсем работы программы, но может быть поделитесь своим мнением. В результате ошибки описанной тут https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/uderzhanie-ndfl-posle-stornirovaniya-vychetov.html было много уплат не за тот месяц. Т.е. по идее нужно было платить сумму, например, за февраль, но мы платили за месяц март. Если я правильно понимаю, то сверка платежек в налоговой делается на основании данные в 6НДФЛ. Т.е., если мы в 6НДФЛ указали этот доход за март, то проблем не будет, а вот если мы указали доход за февраль, а платежка пришла за март, то может быть претензия со стороны налоговой. Ситуация, когда платежка отличается от текущего месяца еще может возникнуть, если например, сотруднику сделали начисление НДФЛ в апреле, но из-за задолженности выплат не было, а сейчас, в июне, появился доход и получается что мы должны отправить в налоговоую платежку за апрель.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Да, сверка платежек проводится на основании данных в 6-НДФЛ.

    если мы указали доход за февраль, а платежка пришла за март, то может быть претензия со стороны налоговой

    Претензия может быть. Вы сейчас можете написать письмо с уточнением платежей.

    Ситуация, когда платежка отличается от текущего месяца еще может возникнуть, если например, сотруднику сделали начисление НДФЛ в апреле, но из-за задолженности выплат не было, а сейчас, в июне, появился доход и получается что мы должны отправить в налоговоую платежку за апрель.

    Если выплачивать будете доход с «Видом дохода» по НДФЛ = Оплата труда (например, Оплата по окладу), тогда действительно в июне   в платежке указываете, что это перечисление за апрель. Если же это будут «Прочие доходы от трудовой деятельности» (например, разовая премия), тогда для нее дата получения дохода будет равна дате выплаты в месяце июнь и в этом случае в платежке будет указано, что это платеж за июнь

Комментарии закрыты