Можно ли обратиться к тому же консультанту (А.Зарубиной) в связи с новыми обстоятельствами по вопросу, который рассматривался ею: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/v-ramkah-novogo-voprosa-v-prodolzhenie-voprosa-https-buhexpert8-ru-voprosy-voprosy-1s-zup-stornirovan-naturalnyj-dohod-html-comment-page-1-comments-po-etoj-ssylke-est-vse-skriny-o-kotoryh-govoritsya-n.html
Было решено распровести документ «Операция учтета НДФл» (см. скрин), т.к. в налоговом регистре по НДФЛ в результате складывалась некорректная картина со сторно суммы НДФЛ 29 900 по ставке 30%. Т.к все внутри одного квартала, то решили исправить сам документ от 14.02.25 сторно натурального дохода в котором ошибочно февралем, а не январем сторнировался январский доход с кодом 2510 – т.к. доход был от 31.01.25, а в феврале вообще не было дохода с таким кодом. В результате сегодня в документе сторно месяц «Февраль» в двух местах изменили на «Январь» и только дата самого документа осталась – 14.02.25. (см. скрин) В связи с этим возник вопрос: Эти действия были сделаны сегодня. А между сегодня и 14.02.25 были сделаны следующие документы:
1. 25.02 Начисление и выплата аванса за февраль
2. 10.03. Начисление и выплата зарплаты за февраль
3. 25.03 Начисление и выплата аванса за март
4. 10.04 . Начисление и выплата зарплаты за март
5. сегодня сделано начисление аванса за апрель и 25.04. будет выплата аванса
А) На какие документы окажет влияние изменение месяца в двух реквизитах (см. скан выше) в документе сторно натурального дохода?
В) Нужно ли перепроводить какие – либо документы, которые были сделаны по данному сотруднику и перечислены выше в 5-ти пунктах?
С) Если да, то в какой последовательности это нужно сделать, учитывая, что в документах начисления и выплаты он не единственный сотрудник.
Т.к. ведомость на выплату зарплаты должна быть оформлена уже завтра, можно было бы завтра быть на короткой связи, чтобы все успеть сделать верно.
Добрый день.
Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику после отмены Операции учета НДФЛ и изменения документа Доход в натуральной форме. Насколько я понимаю, по доходу у нас все осталось, как было, а сторно НДФЛ переехало в январь.
По идее, на документы начисления зарплаты и аванса это повлиять никак не должно. Для проверки давайте создадим документ Перерасчет НДФЛ текущим месяцем за 2025 год. Появятся ли записи по сотруднику в этом документе?
Добрый день.
Документ «Перерасчет НДФЛ» — это просто информативный документ? Есть на сегодня распроведенный документ, который был создан еще до начала моей работы – 28.02. (см. скрин) – увидел только сегодня, зашел в этот журнал сделать Перерасчет НДФЛ как Вы написали. Можно ссылку на тему по этому документу?
Сформировал документ «Перерасчет НДФЛ» текущим месяцем за 2025 год — программа ничего не выдала.
Сформировал «Подробный анализ НДФЛ» — почему -то там «висят» суммы натурального дохода. -598 руб
Перерасчет НДФЛ — это служебный документ. Мы используем его и для проверки исчисленного налога — если в него не попадают никакие суммы, значит программа явных ошибок не видит. И для реального перерасчета, когда нужно исправить исчисленный НДФЛ — например, при смене статуса сотрудника.
Распроведенный документ не влияет на учет.
В этой статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ описано как работает Перерасчет НДФЛ.
598 руб. это уже другой натуральный доход от 28.02.2025. Налог удержан в ведомости от 10.03.2025. Но не понятно, почему удержанный НДФЛ переехал в другой месяц. Нужно смотреть расшифровку НДФЛ к перечислению в ведомости. Тоже самое с суммой налога с натурального дохода от 31.03.2025.
Добрый день! Приложил 3 скрина — расшифровки ведомостей от 10.03. и 10.04. и отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» — в нем все уже хорошо. Тоже непонятно, почему сумма 598 возникала дважды.
Добрый день.
Дело в категории дохода для начисления. У Вас не Натуральный доход, а Прочие денежные доходы от трудовой деятельности. Видимо, изменены настройки вида расчета.
В моем понимании, это неверно. Не может быть натуральный доход денежным, отсюда и учет НДФЛ неверный. По этой категории дата получения дохода учитывается не так, как для натурального дохода.
На конец марта неудержано было всего 1196 руб. Это два раза по 598. Эти суммы отражались в разных месяцах из-за расхождения в дате получения дохода и дате удержания налога, поэтому поделились помесячно.
Добрый день.
Действительно в начислении неверная категория дохода. (см. скрин) Это можно сейчас исправить или надо сделать отдельное (уже правильно оформленное начисление), чтобы в дальнейшем использовать его?
И моли бы Вы пояснить, не понял, Вы написали: » Эти суммы отражались в разных месяцах из-за расхождения в дате получения дохода и дате удержания налога, поэтому поделились помесячно»
Добрый день.
Обычно рекомендуется создать новое начисление и в дальнейшем использовать его.
У Вас начислен натуральный доход в феврале. Это +598 руб. неудержанного налога в остатке в феврале.
Удержан НДФЛ с этого дохода в марте -598 руб. и в марте же снова начислен доход и +1196 руб. НДФЛ.
+1196-598 = +598 руб. остаток неудержанного налога в марте.
Мне все-таки непонятно: «Не может быть натуральный доход денежным, отсюда и учет НДФЛ неверный» — понимаю разницу между натуральным и денежным — в какой момент возникает доход. А дальше — можно было бы на суммах из этого вопроса объяснить разницу в картине отчета «Подробный анализ НДФЛ», если бы на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» категория дохода была бы изначально корректной ?
Посмотрел — в настройках организации в учетной политике не установлен флажок — «Удерживать налог, исчисленный с натурального дохода при ближайшей выплате, независимо от характера выплаты» . Отсюда еще один вопрос — можно ли его установить сейчас? И чем наличие/отсутствие этого флажка хуже или лучше? Т.к. вопрос по этой настройке решать не мне.
Сейчас уточнил — категория дохода «Прочие денежные доходы от трудовой деятельности» установлены специально, т.к. при категории дохода «Натуральный доход» у дистанционного сотрудника — нерезидента при начислении суточных сверх нормы программа удерживала 30 % . А такая настройка позволяет удерживать НДФЛ в категории 13-22%.
Тогда остается уточнить:
А) флажок, о котором речь выше можем не ставить?
В) при отсутствии/присутствии этого флажка в чем будет отличие удержания НДФЛ в нашем случае?
С) в чем отличие картин в отчете «Подробный анализ НДФЛ» в зависимости от категорий дохода «натуральный доход» и «Прочие денежные доходы» ? — чтобы легче было дальше ориентироваться в чтении этого отчета
Добрый день.
Есть категория Неденежные доходы от трудовой деятельности. На мой взгляд, это больше подходит.
А) флажок Удерживать налог, исчисленный с натурального дохода при ближайшей выплате, независимо от характера выплаты позволяет ударживать НДФЛ с натурального дохода в аванс, например. Без флажка НДФЛ удерживается при выплате зарплаты.
Удержание НДФЛ с натурального дохода при выплате аванса и в межрасчет (ЗУП 3.1.27.51)
В) На демо-базе никаких отличий. Без флажка НДФЛ, исчисленный в документе Доход в натуральной форме, удерживается только с зарплатой.
С) Удержанный НДФЛ именно с натурального дохода отражается в том же месяце, в котором начислен доход и исчисленный налог. Независимо от даты удержания. Это в первую очередь видно в расшифровке суммы НДФЛ к перечислению в ведомости. Дата натурального дохода не меняется на дату ведомости.
А если для натурального дохода выбрать другую категорию, то доход и исчисленный НДФЛ остаются в том месяце, когда были начислены. А удержанный налог отражается по месяцу ведомости.
Прикладываю скриншот.
Добрый день. Спасибо за наглядное объяснение разницы для правильного чтения отчета.
Если использовать категорию дохода «Неденежные доходы от трудовой деятельности», то в случае дистанционного сотрудника — нерезидента при начислении суточных сверх нормы программа будет
А) удерживать НДФЛ в пределах 13% -22% ?
В) в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» — удержанный НФДЛ по суточным сверх нормы будет отражаться по месяцу ведомости?
Если статус сотрудника Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ, тогда НДФЛ с доходов по категории Неденежные доходы от трудовой деятельности будет рассчитываться по ставке 13-22%.
Но в ведомости и в Подробном анализе такой доход отражается аналогично натуральному доходу.
Спасибо.
1.Насколько знаю, еще в 2024 г были проблемы по работе этой настройки — когда был установлен флажок «Удерживать налог, исчисленный с натурального дохода при ближайшей выплате, независимо от характера выплаты» . . Насколько сейчас это беспроблемно?
2. Начисление «Суточные сверх нормы» с категорией дохода «Неденежные доходы от трудовой деятельности» будет срабатывать одинаково в случае установки этого флажка?
3. Не получилось настроить начисление «Суточные сверх нормы» — в выборе нет категории дохода «Неденежные доходы от трудовой деятельности» Код дохода по НДФЛ выбран — 2015
1. Ошибка сохраняется, если месяц начисления натурального дохода не совпадает с месяцем выплаты аванса или межрасчетного дохода. Ошибка в ЗУП 3.1 — НДФЛ с натурального дохода не удерживается в аванс в следующем месяце
2. Не совсем поняла вопрос. Если установить флажок Удерживать налог, исчисленный с натурального дохода при ближайшей выплате, независимо от характера выплаты, то будет работать также, как для обычного натурального дохода. Без этого флажка в аванс НДФЛ с суточных не удерживается.
3. Я изменяла категорию начисления через групповое изменение реквизитов. Прошу прощения, не написала об этом. По коду 2015 кроме денежных и нет других трудовых доходов.
Какие выплаты дистанционщиков-нерезидентов облагаются НДФЛ 13% (15%)?
Добрый день. Если это возможно — где прочитать как изменить именно категорию начисления через групповое изменение реквизитов.
Нашел видео (https://buhexpert8.ru/1s-zup/vozmozhnosti-i-nastrojki-1s-zup-3/vozmozhnosti-1s-zup-3-i-kontseptsiya-ucheta/obrabotka-gruppovogo-izmeneniya-rekvizitov-v-zup-3-1.html), где в первом блоке лектор упоминает, что Лена (возможно речь о Е. Гряниной) объясняла (в каком- то видео) , как менять категорию начисления.
И, если это возможно, скрин Вашей настройки.
Добрый день.
То, о чем говорится в видео, немного не то. Елена показывала настройку отчета по суммам в разрезе категорий начислений. Категория начисления — это дополнительный реквизит. И через групповую обработку именно значение этого реквизита задавалось.
Посмотреть можно в записи семинара Настройка аналитических отчетов в ЗУП 3.1 (часть 3) блок Аналитические разрезы учета и примеры настроек отчетов с разбивкой по разрезам учета видео Как разбить начисления по категориям
Прикладываю скриншоты, как я меняла категорию дохода начисления.
Нужно указать, что изменяем начилсения. Потом установить отбор:
Ссылка — Равно — наименование вида расчета.
В списке реквизитов находим Категория дохода и устанавливаем то, что нам нужно.
После этого нажимаем Измениить реквизиты.
В самой настройке начисления выглядит так, как будто не указан код дохода вовсе.
Добрый день. Не у компьютера. Можно до 12 мая?
Добрый день.
Да, конечно. Вопрос не закроется.
Добрый день.
Сначала нужно создать новое начисление копированием уже существующего ( т.е. копируем «Суточные сверх нормы» с кодом дохода 2015)?
И в дальнейшем в донастроенных отчетах это начисление будет выходить именно под кодом 2015? Например, есть донастроенный по кодам дохода отчет «Полный свод начислений, удержаний и выплат»
После создания нового начисления — дальше все, как Вы объяснили?
Создал начисление — см. скрин.
Добрый день.
Сначала создаем начисление, можно копированием. В обработку Групповое изменение реквизитов мы подбираем уже новое начисление и ему меняем категорию дохода.
В отчетах, где выводится код дохода, это начисление будет под кодом 2015, как указано в настройках.
Большое спасибо!