Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, при ситуации с подарками, когда выдали подарок в конце 23 года, но НДФЛ удержали в зп января 10.01. Показывать в удержанном налоге в 6 НДФЛ мы не должны, но в первом разделе подтягивается сумма удержанного без сумм подарков. Как правильно? Будет ли ФНС по году сверять удержанный НДФЛ во втором разделе с данными за год первого раздела? В 24 году удержанный покажется по первому сроку в 6 НДФЛ и будет рвать с данными 2 раздела?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Поправка, показывать в неудержанном налоге в 6 НДФЛ мы не должны, следовательно он попадает в удержанный)
Здравствуйте!
Этот НДЛФ не должен отразиться в разделе 1 годового отчета, и в Разделе 2 в строке 160 — тоже не должен. Но и в строке 170 его быть не должно. В годовом отчете этот налог будет в Разделе 2 в строке 140. И в Приложении 1 — и исчисленный и удержанный.
В 160 строку он попадет в отчет за 1 квартал 2024.
У вас в отчете другое заполнение? В какой именно строке он у вас попадает в удержанный?