Добрый день! Подарки сотрудникам выдали 30.12.2022 года, ндфл 30.12.2022 не оплатили. В 6НДФЛ за 2022 год начисление подарков попадает в раздел 2, а в первый раздел 6НДФЛ за первый квартал 2023 года. В справках 2НДФЛ также доход этот попадает, исчисленный и удержанный ндфл равны, а вот сумма перечисленного ндфл меньше, как раз на сумму ндфл с подарков. Вопрос такого плана, можно вручную поменять сумму перечисленного, чтобы уровнять справки. Не выставит ли нам налоговая штраф за не оплату налога во время, НДФЛ учли вместе с выплатой зарплаты за декабрь 2022 — 12 января 2023 года.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Отражение подарков в 6НДФЛ за 2022 год
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Строка 160 6-НДФЛ за 2022 год Добрый день, в статье "НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ" Вы пишите, что…
- Отчет 6НДФЛ 2022 г. с учетом мат.выгоды Добрый день! В статье Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) у Вас рассмотрен пример при…
- Сведения о невозможности удержать ндфл в 6 ндфл годовом В 2024 г начисление «аренда квартиры» было полностью необлагаемым по НДФЛ. В 2025 налоговая сказала, что, с августа 2024г необходимо…
- Отражение задолженности по зарплате за 2022 год, выплаченной в 2023 году в 6-НДФЛ Добрый день. На конец 2022 года в компании образовалась задолженность по выплате заработной платы за ноябрь-декабрь. Фактически выплата задолженности была…
Статьи по этой теме
- Для НДФЛ с дивидендов ввели свои КБК с 2023 Источник: Приказ Минфина от 22.11.2022 N 177н Информация для: работодателей С 8 января 2023 года применяются отдельные КБК по НДФЛ…
- Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
- Налоговики утвердили новую 6-НДФЛ с 2021, в которую включается 2-НДФЛ С отчетности за 1-й квартал 2021 года расчет 6-НДФЛ заполняется по новой форме и в соответствии с измененными правилами, утв.…
- Как в ЗУП 3.1 отразить подарок свыше 4 тыс. руб. стороннему физлицу Организация выдала подарок стороннему физическому лицу (не сотруднику организации). Документ Приз, подарок (Зарплата – См. также) предусмотрен только для регистрации…
Здравствуйте!
Подарки — это доход в натуральной форме. Удерживается с него НДФЛ при ближайшей выплате. У вас, как я понимаю, она была 12 января и именно тогда вы удержали и затем перечислили НДФЛ. Здесь все верно.
В 6НДФЛ за 2022 год начисление подарков попадает в раздел 2, а в первый раздел 6НДФЛ за первый квартал 2023 года.
Все верно. Дата получения для подарка — это дата их выдачи (30.12.2022). Поэтому доход и исчисленный НДФЛ по подаркам попадают в Раздел 2 отчета 6-НДФЛ за 2022 г. А вот удержали НДФЛ вы 12.01.2023 (что верно), поэтому удержанная сумма попадает в Раздел 1 отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 г.
В справках 2НДФЛ также доход этот попадает, исчисленный и удержанный ндфл равны, а вот сумма перечисленного ндфл меньше, как раз на сумму ндфл с подарков.
Подскажите в Ведомости от 12.01.2023 г., где вы удерживали НДФЛ с подарка флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» установлен? Т.е. вы уже перечислили этот удержанный НДФЛ или будет перечислять до 30.01.2023 г.? Если флаг установлен, то проблема по 2-НДФЛ должна решиться, если дату формирования отчета укажете 01.02.2023 г. Также в Приложении 1 отчета 6-НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный у вас должны быть равны. Если нет, а фактически НДФЛ вы перечисляли, то на Титульном листе отчета также поставьте дату 01.02.2023 г.
Если проблема не решится, то пришлите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2022-2023 г.
Спасибо большое, да галочка решила проблему. А еще вопрос на будущее: в ведомостях проставлять также галочки, это будет в 2023 году влиять на отчеты?
Здравствуйте!
С 2023 года в Ведомостях ставьте галочку. Тогда удержанный НДФЛ будет в отчетах по НДФЛ сразу регистрироваться как перечисленный и ровно в тех суммах, какие указаны в Ведомости в колонке «НДФЛ к перечислению». В будущем это позволит вам без труда сформировать годовой отчет 6-НДФЛ с Приложением 1 и выдать сотруднику справку 2-НДФЛ.