Коллеги, добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.35.14)
После проверки от налоговой инспекции мы пересчитали вернули НДФЛ сотруднику за 2022 год. (также пересдавали 6-НДФЛ). Перечислили ему эту сумму в Сентябре 2025г.
Подскажите, пожалуйста, почему ЗУП уменьшает удержанный налог по сроку 1-22.09 на эту сумму ?
как отразить данное перечисление в Бухгалтерии предприятия, какие проводки сделать?
Как свериться с ИФНС за 2022 год (до возникновения ЕНС, мало ли, вы знаете)
спасибо заранее
Добрый день! Уточните, пожалуйста, у сотрудника был излишне удержанный налог? Поэтому в программе провели документ Возврат НДФЛ и выплатили по ведомости?
В этом случае всё верно, возврат уменьшает удержанный налог в период его проведения. Соответственно, к уплате НДФЛ пойдет в меньшей сумме.
Отдельной проводки по возврату налога в Бухгалтерии не формируется, она сформируется только на сумму возврата перечисленную сотруднику:
дт70-кт51.
Елена, добрый день!
Да, был излишне удержанный налог, заведен документ возврат налога и выплатили по ведомости.
Но этот же налог за 2022 год? не будет ли недоимки по текущему периоду?
а в бухгалтерии тоже не совсем понятно, перед сотрудником мы рассчитались, у него пустое сальдо по 70 счету.
После проводки дт70-кт51 перечисления НДФЛ у него будет висеть остаток Дебетовый, т.к. начисления данной суммы не было?
Добрый день! Возврат налога отражается в 6-НДФЛ в разделе 1 и разделе 2, поэтому мы можем на его сумму уменьшить НДФЛ к уплате.
Сальдо на 70 счете возникает, если не было излишне удержанного налога по данным бухучета.
У меня есть пример данной ситуации, но разобран он в 1С:Бухгалтерии.
Можно сальдо списать документом Операция на 91 счет.
Все же я не совсем понимаю, если мы уменьшили НДФЛ в отчетности за 2022 год, почему программа уменьшает сумму текущего уведомления по действующим сотрудникам?
Тот сотрудник уволен в том же 2022
Добрый день! Согласно ст 231 НК РФ:
Т.е перечисление сотруднику излишне удержанного налога идет за счет уменьшения суммы уплаты налога.