Здравствуйте, в вопросе отражения материальной выгоды по займу бывшего сотрудника разобрались, но остались некоторые вопросы: 1)пришлось в текущем периоде отражать за несколько месяцев назад, соответственно, надо ли пересдавать 6-ндфл за эти месяцы? 2) Можем ли мы удержать (имеем ли право) такой НДФЛ по мат.выгоде, если бывший сотрудник внесет сумму НДФЛ плюсом к очередному платежу? Если нет, то какие действия с нашей стороны помимо отражения в 6-НДФЛ должны быть и с его стороны, если мы его оповестим?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Удержание по материальной выгоде бывшего сотрудника в 1сЗУП
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДФЛ Добрый день. Мы сотруднику выдали беспроцентный займ. Через год, погасив часть займа, сотрудник увольняется с долгом по займу. Долг не…
- НДФЛ с мат.выгоды у уволенного сотрудника Добрый день В 2019г уволился сотрудник и не погасил беспроцентный заем на предприятии. Весь 2019г и 2021г год начисляли НДФЛ…
- Вид операции "НДФЛ с превышения по ставке 15%" в документе "Отражение зарплаты в бухучете" Обнаружили, что в документе "Отражение зарплаты в бухучете" за февраль 2025 года на вкладке "Начисленный НДФЛ" есть вид операций "НДФЛ…
- Расчет необлагаемого предела по взносам при увольнении по соглашению сторон Здравствуйте. Сотрудник увольняется по соглашению сторон 01.11. с выплатой в размере одного оклада. Настройки все сделаны. НДФЛ и взносами выплата…
Статьи по этой теме
- Учет незарплатных доходов в ЗУП 3.1 Видео: Общая концепция учета незарплатных доходов Видео: Учет незарплатных доходов Видео: Выплаты бывшим сотрудникам Учет незарплатных доходов Доходы, не связанные…
- Обзор законодательства по зарплате за 28.01–03.02.2023 До 1 февраля рассчитайте квоту на прием инвалидов До 1 февраля 2023 года необходимо рассчитать квоту для приема на работу…
- Как организовать начисление и выплату бывшим работникам в 1С 8.3 ЗУП 3? Сотруднику Кливину Ю.А., уволенному 21 мая 2018 необходимо 30 июня 2018 начислить и выплатить разовое начисление в размере 1 000 руб. Выплата должна быть…
- Реквизиты платежного поручения на уплату НДФЛ в документах начисления незарплатных доходов (ЗУП 3.1.4) В ЗУП 3.1.4 в документы Начисление прочих доходов , Дивиденды , Выплата бывшим сотрудникам добавлена возможность указать реквизиты платежного поручения…
Здравствуйте!
Данный вопросы больше относятся к вопросам применения законодательства. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем по законодательным вопросам, поэтому выскажу свое мнение.
1) По вопросу «пришлось в текущем периоде отражать за несколько месяцев назад, соответственно, надо ли пересдавать 6-ндфл за эти месяцы?»
Так как у нас в прошлом периоде появляется доход в виде материальной выгоды, облагаемый по ставке 35%, то по моему мнению его нужно отразить в 6-НДФЛ за прошлый период, иначе ИФНС может счесть, что отчет содержит недостоверную информацию. Дополнительно возможность отражения корректировки 6-НДФЛ только в годовом отчете лучше уточнить в своей ИФНС, мне не удалось найти разъяснений, которые бы подтверждали, что так можно сделать
2) По вопросу «Можем ли мы удержать (имеем ли право) такой НДФЛ по мат.выгоде, если бывший сотрудник внесет сумму НДФЛ плюсом к очередному платежу? Если нет, то какие действия с нашей стороны помимо отражения в 6-НДФЛ должны быть и с его стороны, если мы его оповестим?»
С технической точки зрения мы можем отразить удержанный НДФЛ документом Операция учета НДФЛ. С законодательной точки зрения тоже лучше уточнить в налоговой. У нас сложность в том, что у уволенного сотрудника нет денежного дохода с которого можно удержать НДФЛ. Поэтому чтобы отразить такое удержание сотрудник должен внести сумму налога на счет или в кассу организации. А вот можно ли та так делать уточните пожалуйста в своей ИФНС.
Как отразить НДФЛ с материальной выгоды, в том числе удержанный НДФЛ разбираем в статье: НДФЛ с материальной выгоды по займу стороннему физлицу