Прошу подсказать по каким причинам при расчете удержания по исполнительному листу не учитывается НДФЛ с разницы между облагаемым и не облагаемым доходом Компенсации выходного пособия при увольнении (рассчитываемого по правилам п. 1 ст. 217, пп. 2 п. 1 ст. 422 НК РФ, пп. 2 п. 1 ст. 20.2 Закона N 125-ФЗ).
Релиз ЗУП 3.1.34.58
Пример
Оклад = 27323,51
Компенсация выходного пособия при увольнении = 290763
Необлагаемый доход НДФЛ с выходного пособия при увольнении =235 018,75
Облагаемый доход НДФЛ = 55 744,25 = 290763-235 018,75
НДФЛ = 10799 (83067,76*13%)
При расчете удержания по исполнительному листу система берет в качестве НДФЛ 3552 (Оклад 27323,51*13%), и при этом не учитывает 7247 рублей с облагаемого дохода НДФЛ
Здравствуйте!
Смоделировала в демо-базе ЗУП 3.1.34.58 расчет выходного пособия и удержание по и/листу:
В результате проблема не воспроизвелась, НДФЛ при расчете удержания по исполнительному листу рассчитывается правильно:
Уточните пожалуйста:
— Компенсация при увольнении (выходное пособие) есть в расчетной базе Удержания по исполнительному документу?
— Может быть у Вас есть какие-то особенности при увольнении?
Для того, чтобы понять в чем может быть причина, приложите пожалуйста скриншоты:
— настройки начисления компенсация при увольнении (выходное пособие).
— расчетного листка по уволенному сотруднику после проведения увольнения
— документа Увольнение
Добрый день, дело в том, что мы пользуемся настройкой предложенной вами в соответствии со статьей Альтернативная настройка в ЗУП 3.1 для расчета НДФЛ с выплат при увольнении с 2025 года (архив) В этом случае как настроить виды начисления Компенсация выходного пособия при увольнении, настройки следующийе входит в базу Удержания по исполнительному листу, Не облагается НДФЛ.
Налоговая база НДФЛ с выплат при увольнении для учета облагаемого дохода не водит в базу для расчета удержаний по исполнительному листу и облагается НДФЛ с кодом 2014
Здравствуйте!
Действительно, в начале года мы предлагали свою альтернативную настройку, так как в программе не было возможности начислить выходное пособие по правилам, которые стали применяться с 01.01.2025.
Но в дальнейшем у нас начиная с ЗУП 3.1.30.197/3.1.33.19 появилась типовая настройка. Поэтому свою настройку, которую применяли в начале года, когда в ЗУП еще не было соответствующего механизма, мы теперь уже не используем. Сейчас предлагаю перейти на типовой механизм (при использовании типового механизма ошибки в расчете удержаний по и/л не наблюдается).
Типовой механизм начинает работать если для начисления выходного пособия в настройках указываем:
— Код дохода НДФЛ 2014
— Вид дохода по страховым взносам «Выплаты при увольнении, облагаемые страховыми взносами частично»
Менять существующее начисление не рекомендуется, поэтому лучше создать новое начисление, например: «Выходное пособие — типовая настройка 2025» и указать для него нужные настройки. Как это сделать, посмотрите Алиса рассказывала в ЗУП за 5 минут (видео начиная примерно со 2 мин.): Новое в ЗУП за 5 минут — выпуск от 06.05.2025
Подробно, как работает типовой механизм разбирали в статье: Типовая настройка для расчета НДФЛ и взносов компенсаций при увольнении по правилам 2025 (ЗУП 3.1.30.197 / 3.1.33.19)
Так же у нас произошли еще изменения в расчете выходного пособия с 01.09.2025, то в чем они заключаются и как реализованы в программе рассказываем здесь: Расчет выходного пособия по новым правилам с 1 сентября (ЗУП 3.1.30.248 / 3.1.34.57)
Спасибо за комментарии