Удержание НДФЛ после сторнирования отпуска

1С: ЗУП 3.1.5.212

Хронология операций следующая:

20.04.2018 Начислены и выплачены по графику отпускные (отпуск с 21.04.18 -07.05.18) Строка 100: 20.04.18, Строка 130: 5396.46 ,Строка 110: 20.04.18, Строка 140: 702

23.04.18 Проведены невыходы с 09.04.18 по 30.04.18 (б/л)

23.04.18 Сторнирован отпуск, Ведомость на выплату в кассе осталась, переплата НДФЛ 702 рубля.

25.04.18 Начислен и выплачен аванс 2827.38, выплачено Ведомость на выплату в кассе 2460.38 (НДФЛ 368)

30.04.18 Начислена зп за апрель 2827.38, НДФЛ 368, переходящее сальдо на май (-4694.46)

23.05.18 Начислен б/л с 10.04.18 по 16.05.18 1064.52, НДФЛ 138 (за первые три дня)

25.05.18 Выплата б/л 926.52 руб. НДФЛ 138 руб. не «подтягивается» на удержание и перечисление в Ведомость на выплату, а в отчете «Регистр налогового учета по НДФЛ» сумма 138 руб. появляется в поле «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом»

Подскажите как в данной ситуации выплатить ндфл с больничного листа?

7 Комментарии “Удержание НДФЛ после сторнирования отпуска

  1. Здравствуйте!

    Программа правильно не подтягивает НДФЛ в Ведомость при выплате больничного в размере 138 руб., тем самым пытаясь компенсировать излишне удержанный НДФЛ, который появился у Вас когда Вы выплатили, а затем отсторнировали отпуск. Проверьте в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам», что за апрель НДФЛ удержанный у Вас больше НДФЛ исчисленного на 702 (НДФЛ удержанный) — 368 (НДФЛ исчисленный с зарплаты) = 334 руб. Пока эта сумма не будет компенсирована, НДФЛ исчисленный в документах-начислениях и НДФЛ в Ведомости в колонке «НДФЛ к перечислению» будут различаться. Только у меня вопрос: зачем выплачивать сумму по больничному, когда у Вас и так получается переплата по сотруднику?

  2. Приложение

    В Анализе НДФЛ 138.00 рублей с б/л не удержано, переплаты уже все закончились в мае.

  3. Приложение

    Регистр по НДФЛ это подтвердил! 138,00 не удержано и не перечислено!

    1. Здравствуйте!
      Воспроизвела в тестовой базе Ваш пример. Действительно при такой последовательности действий остается не удержанным 138 руб. по б/л. Я провела эксперимент: если больничный не выплачивать, а выплатить потом сотруднику всю начисленную зарплату за май, то НДФЛ подтянулся корректный и в итоге все удерживается. Однако и в Вашем случае программа должна была отработать корректно. Это ошибочное поведение программы, о чем можно сообщить разработчикам (v8@1c.ru)

  4. Пришла к тому же выводу.
    Отменила Ведомость на выплату больничного листа 25.05.18.
    Заполнила Ведомость на зп за май 08.06.18, и сумма НДФЛ с больничного листа Удержалась и Перечислилась!

    В тестовой базе поставила дату Ведомости на выплату больничного листа: 31.05.18 (вместо реальной даты 25.05.18), сумма НДФЛ 138,00р появилась на Удержание и Перечисление во всех отчетах

  5. Приложение

    Спасибо за помощь!
    К этой же ситуации: Аванс 2827.38 начисленный и выплаченный 25.04.18 в сумме 2460.38 (НДФЛ 368) попадает в НДФЛ-6 в таком виде, как на скриншоте! По семинарам Гряниной такая ситуация называется блок-строк. Как от неё избавиться? Приведенные в семинаре методы не помогли.

    1. Это не аванс, это сумма по заработной плате за апрель, которая попала у Вас в Ведомость от 08.06.18. НДФЛ к удержанию здесь нулевой для выравнивания НДФЛ в целом за период. Этот блок появился только 08.06.18, т.к. в апреле Вы выплатили сотруднику аванс, а при выплате зарплаты он уже не попал в общую Ведомость (т.к. за ним был долг). Если хотите, чтобы данный блок отразился датой, когда выплачивалась апрельская зарплата, то посмотрите рекомендации из статьи — Как зарегистрировать НДФЛ и доход для строк 130 и 140 6-НДФЛ?

Комментарии закрыты