Удержание кол-ва дней отпуска исп.авансом при увольнении -возврат НДФЛ

Вопрос задал Татьяна

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.80/10)

Добрый день. Очень прошу помощи в сложившейся ситуации. Сегодня был уволен сотрудник, при увольнение происходит удержание за использованный авансом отпуск, 11,66 дн.(отпуск с 09.01. 24 по 05.02.24 был выплачен 29.12.2023 г.). Программа при увольнении соответственно ставит корректировку выплаты в сумме НДФЛ 2362, далее я провожу документ «Возврат НДФЛ», в этом случае ведомость к выплате заполняется корректно. Но я теперь не понимаю, что с этим всем делать: нужно подавать корректировку 6 НДФЛ за 2023 г. и первый кв.2024 г. (уведомления же уже все поданы и подавались они на тот момент все корректные)? Проверочно заполняю 6 НДФЛ за полугодие и вижу в 1 разделе 030 «Сумма налога физ.лиц, возвращенная с начала года» и 034 строчку «в период удержания налога, соответствующий пятому сроку перечисления». Также пробую заполнить 6 НДФЛ за 2024 г. 030 строка также автоматически заполняется, но в приложении 1 по этому сотруднику же нигде не видно, что было удержание за 2023, а именно за декабрь 2023. Формирую справку 2 НДФЛ там сумма дохода и исчисленный НДФЛ, все корректно, а формирую справку исходящую для расчета пособий, там вижу сумму за 2024 г. за минусом суммы удержания за декабрь 2023. г.? Очень прошу пошагово объяснить, что мне теперь делать, какие корректировки подавать?

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте! Да, получается, что за 2023 год нужно подать корректировку. При этом разделы 1 и 2 не изменятся, изменится только лист этого сотрудника в Приложении 1.
    Подавать корректировку за 1 квартал 2024 — не нужно.
    Возврат отразится в Разделах 1 и 2 в 2024 году — в мае. А также уменьшит следующее Уведомление (в ЗУП уменьшится сумма в документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете). А в Приложении 1 за 2024 год этот Возврат не отразится.
    Такая особенность заполнения: Разделы 1 и 2 заполняются по фактическим датам операций, а вот Приложение 1 — по периоду, за который выполняется операция.

    1
  2. Благодарю за подробный ответ. Подскажите еще пожалуйста, страховые взносы? Получается также необходимо подать корректировку за 2023 г.?

  3. Благодарю. Все получилось.

Комментарии закрыты.