Здравствуйте,
Подскажите пожалуйста, как корректно отразить доход и НДФЛ по следующей ситуации:
Заработная плата у сотрудников организации состоит из нескольких частей:
— Оклад;
— Индивидуальная надбавка;
— KPI;
Оклад и Индивидуальная надбавка фиксированные суммы, KPI переменные.
Расчет заработной платы за первую половину месяца производится только по Окладу и Индивидуальной надбавки.
За декабрь 2022 сотруднику по расчету за первую половину месяца было начислено больше (вручную скорректирована сумма начисления), чем расчетное значение.
Согласно новым правилам учета доходов сотрудников в Регистре накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» При проведении документа «Начисление за первую половину месяца» формируется запись в регистр суммы заработной платы за первую половину месяца с видом движения «Приход», а при окончательном начислении за месяц анализируются предыдущие записи регистра и на основании предыдущих записей учета доходов производится запись в регистр с видом движения «Расход» по заработной плате начисленной за первую половину месяца .
В моей ситуации получилось, что сумма начисления за первую половину месяца по коду дохода 2000 больше, чем начислено при окончательном расчете за месяц ввиду чего сумма дохода за декабрь 2022 больше, чем есть на самом деле.
Каким образом можно скорректировать данные записи чтобы учет дохода был корректный?
Прилагай файл выгрузку из регистра
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Я правильно понимаю, что налог рассчитан верно и проблема только в завышении дохода?
Возможно, будет полезна публикация Исправление ошибок в учете по НДФЛ .
Добрый день,
Уточните пожалуйста срок ответа на вопрос
Здраствуйте, Анна!
Да, налог рассчитан верно, а вот сумма дохода отражается некорректно.
В теме которую вы указали не увидел своего вопроса.
В моей ситуации получилось, что сумма начисления за первую половину месяца по коду дохода 2000 больше, чем начислено при окончательном расчете за месяц ввиду чего сумма дохода за декабрь 2022 больше, чем есть на самом деле
За декабрь 2022 аванс начислен в сумме 57 472 далее при окончательном расчете зп за месяц сумма = 50 954,54 соответственно при проведении документа Начисление зарплаты и взносов в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ сумма дохода за декабрь полностью сторнируется и получается доход который должен быть отражен в январе 2023 = 0. Но есть доходы = 46 090,91 которые являются премиальной частью код 2002 и они учтены в полной сумме.
Вот как в данном случаи корректно все исправить ?
Здравствуйте.
Корректировки напрямую в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ можно сделать документом Перенос данных (в разделе Администрирование) — Создать — выбрать регистр накопления Учет доходов для исчисления НДФЛ и на нужную дату сделать сторно на сумму разницы дохода.
Пробовать лучше на копии!
Здравствуйте! Мы увидели, что Вы низко оценили ответ на вопрос. 🙁 Могу я Вам чем-то помочь?
Посмотрите пожалуйста, публикацию: Проблема в ЗУП 3.1, если в аванс начислены доходы с разными кодами НДФЛ
У Вас подобная проблема? В статье есть вариант корректировки.
Если не решитесь переделывать документы прошлого периода, то можно сделать Переносом данных как написала Анна. Как делать такие корректировки есть в нашей статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса Пункт «Что делать – ошибка обнаружена в следующем месяце».