Добрый день! Мы работаем в программе 1С:Комплексная автоматизация 2 (2.5.27.58), При направлении в командировку гостиница командированным куплена сверх норм через компанию,предоставляющую услуги. Как провести в программе эти расходы сверх норм. Норма 4500 руб по ЛНА, куплены номера за 6800 руб. в сутки.
Авансовый отчет оформляется без этих расходов, т.к. гостиница приходит от организации, оказывающей услуги по Акту, он заводится в программу. Что проводить в программе по сотруднику, как правильно оформить расходы сверх норм? Нужно ли данные НДФЛ указывать в уведомлении с 23.09 по 30.09.2026 и оплачивать до 05.10.2026? Или они уже войдут в уведомление по НДФЛ с 01.10 по 22.10.2026, т.к. были выплачены в зарплату 09.10.2026?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вот что удалось найти по данному вопросу.
Эксперты считают, что в доход, подлежащий налогообложению, не включаются фактически произведенные и документально подтвержденные целевые расходы по найму жилого помещения. Это прописано в п.1 ст. 217 НК РФ. Также эксперты ссылаются на Письмо Минфина России от от 04.07.12 № 03-04-06/6-204, где Минфин отвечает на вопрос о расходах по найму жилья сверх суммы Положения организации о порядке и размерах возмещения командировочных расходов.
Однако если вы хотите удержать НДФЛ с расходов сверх нормы, то в ЗУП 3 можно это реализовать.
1. В справочнике Начисления (Настройка – Начисления) заводим (или проверяем, что уже есть) начисление с типом Доход в натуральной форме, связанный с расходами по найму сверх норм. Способ расчёта — По отдельному документу. На вкладке налогов и взносов укажите код дохода для НДФЛ и вид дохода для страховых взносов (целиком облагаемые взносами).
2. Создаем документ Доход в натуральной форме (Зарплата – Натуральные доходы) на сумму превышения по сотруднику.
3. НДФЛ будет удержан программой автоматически при ближайшей Ведомости на зарплату за месяц. Таким образом этот НДФЛ попадет в Уведомление за период с 1 по 22 октября.